若清水 追問

2019-03-13 11:39

跨年了也是嗎？

宸宸老師 解答

2019-03-13 11:40

您這個是正常的退貨。在所屬期間直接做收入，不用以前年度損益調(diào)整的。

若清水 追問

2019-03-13 11:45

謝謝老師

宸宸老師 解答

2019-03-13 11:46

不客氣的，祝您工作順利

若清水 追問

2019-03-14 10:23

老師我想追問一下，請問我去年的成本票暫估的今年才收到需要直接沖還是要用年度損溢科目，還有我的庫存去年已到貨，今年才開票回來我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)單價沒問題還需要紅沖重新結(jié)轉(zhuǎn)嗎

宸宸老師 解答

2019-03-14 10:29

嗯嗯好的。
暫估和發(fā)票的金額是一樣的嗎？

若清水 追問

2019-03-14 10:30

有2筆一筆相同，一筆差了幾塊錢

若清水 追問

2019-03-14 10:32

老師我第一個問題是我公司的成本票：運費我這個已經(jīng)暫估，另外一個是庫存暫估了，也因為銷售結(jié)轉(zhuǎn)了但是這個結(jié)轉(zhuǎn)的成本單價和來回票的一樣

若清水 追問

2019-03-14 10:33

是2個問題希望老師指點一下

宸宸老師 解答

2019-03-14 10:43

1.金額一樣：紅沖+藍字
（1）紅沖
借方負數(shù)：原材料等
                應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅）
   貸方負數(shù)：應(yīng)付賬款——暫估 
（2）藍字
借：原材料等
      應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅）
   貸：應(yīng)付賬款

2.金額不一樣的話，可以直接根據(jù)“差額”直接調(diào)就可以。如果涉及到成本的結(jié)轉(zhuǎn)的話，成本也調(diào)一下，就幾塊錢的話，直接調(diào)成本，不需要以前年度損益調(diào)整了，金額小不需要那么麻煩

我沒看出來您是2個問題?。?/p>

若清水 追問

2019-03-14 10:50

問題有點相近，不過我明白您的分錄了，就是還有一個暫估的庫存結(jié)轉(zhuǎn)后，結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)和實際成本金額沒有差距可不可以不紅沖再結(jié)轉(zhuǎn)了

宸宸老師 解答

2019-03-14 10:54

您好，最好還是做一下這兩個分錄，因為你發(fā)票到了的。不能直接放18年的分錄里的。
對應(yīng)的成本可以不結(jié)轉(zhuǎn)的。

宸宸老師 解答

2019-03-14 10:55

您兩筆分錄可以做在一張憑證上的。

若清水 追問

2019-03-14 11:37

知道了，老師，感謝

宸宸老師 解答

2019-03-14 11:37

不客氣的，祝您工作順利