四毛呀 追問

2019-03-13 15:49

去年的憑證是：借：其他應(yīng)收款 貸：營業(yè)外收入就是這部分錢對方不給了

鄒老師 解答

2019-03-13 15:50

你好，對方不給應(yīng)當(dāng)是做壞賬處理，怎么還計(jì)入了營業(yè)外收入呢？

四毛呀 追問

2019-03-13 16:31

暫定是不給 領(lǐng)導(dǎo)讓收入調(diào)出來

鄒老師 解答

2019-03-13 16:35

你好，需要把之前的分錄沖銷
然后做壞賬處理才是的

四毛呀 追問

2019-03-13 16:48

不應(yīng)該是通過以前年度損益調(diào)整 來調(diào)整嗎

鄒老師 解答

2019-03-13 16:50

你好，涉及損益科目的，需要通過以前年度損益調(diào)整科目來調(diào)整

四毛呀 追問

2019-03-13 17:10

老師我就會(huì)不明白 這一點(diǎn)

四毛呀 追問

2019-03-13 17:14

營業(yè)外收入不是也涉及損益類嗎

鄒老師 解答

2019-03-13 17:16

你好，是損益，那就把營業(yè)外收入通過以前年度損益調(diào)整科目核算就是了

四毛呀 追問

2019-03-13 17:46

憑證我怎么做呀

鄒老師 解答

2019-03-13 17:47

你好，沖銷去年的憑證，借；以前年度損益調(diào)整   貸；其他應(yīng)收款
然后做正確分錄就是了

四毛呀 追問

2019-03-13 18:08

老師這樣的話以前年度損益調(diào)整科目都有余額了

鄒老師 解答

2019-03-13 18:42

你好，把以前年度損益結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤就沒有余額了
借；利潤分配——未分配利潤    貸；以前年度損益調(diào)整