睫毛彎彎 追問

2019-03-14 14:57

稅點(diǎn)買票 100+16=116全款轉(zhuǎn)公戶，對(duì)方116萬全部打回來，我們付12的稅點(diǎn)錢，怎么做

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 14:57

稅點(diǎn)買票 100+16=116全款轉(zhuǎn)公戶，對(duì)方116萬全部打回來，我們付12的稅點(diǎn)錢，怎么做

鄒老師 解答

2019-03-14 14:59

你好，是內(nèi)賬還是外賬的賬務(wù)處理？

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:00

最好都講解下 謝謝

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:00

最好都講解下 謝謝

鄒老師 解答

2019-03-14 15:04

你好 
內(nèi)賬，借；其他應(yīng)收款   116萬 貸；銀行存款116萬 
借；管理費(fèi)用  12萬  銀行存款104萬   貸；其他應(yīng)收款  116萬 
外賬，借；原材料等科目    100萬 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）16萬   貸；銀行存款   116萬

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:05

我們的內(nèi)賬也計(jì)稅呢

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:05

我們的內(nèi)賬也計(jì)稅呢

鄒老師 解答

2019-03-14 15:08

你好，內(nèi)賬只需要把支付的稅款計(jì)入管理費(fèi)用核算就是了

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:12

內(nèi)賬抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)16萬 怎么體現(xiàn)

鄒老師 解答

2019-03-14 15:13

你好，內(nèi)賬不需要體現(xiàn)外賬抵扣的增值稅16萬，只需要根據(jù)實(shí)際繳納的稅款金額計(jì)入稅金及附加就是了

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 15:15

那購進(jìn)原材料 用價(jià)稅合計(jì)記成本 有專票 材料成本不就高了嗎

鄒老師 解答

2019-03-14 15:16

你好，內(nèi)賬購進(jìn)銷售都是按含稅金額計(jì)入的

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 16:06

內(nèi)賬不核算稅的話 
收錢 未開票 借 銀行存款116 貸 預(yù)收116 
開票 借 主營業(yè)務(wù)收入116 貸 預(yù)收 116這樣嗎 還是內(nèi)賬肯定開票 沒開直接記借 銀行存款 116貸 主營業(yè)務(wù)收入116

鄒老師 解答

2019-03-14 16:07

你好，開具發(fā)票是   
借；預(yù)收賬款   貸；主營業(yè)務(wù)收入，你所給分錄剛好反了

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 16:15

寫反了 別的有問題嗎

鄒老師 解答

2019-03-14 16:16

你好，其他的沒有問題

睫毛彎彎 追問

2019-03-14 16:39

內(nèi)賬不核算稅 可以未收到票就 借銀行存款 貸 主營收入嗎

鄒老師 解答

2019-03-14 16:40

你好，如果實(shí)現(xiàn)收入是可以這樣做分錄的

睫毛彎彎 追問

2019-03-15 14:21

那稅還用計(jì)提嗎

鄒老師 解答

2019-03-15 14:23

你好，內(nèi)賬不需要計(jì)提，繳納就計(jì)入稅金及附加核算就是了