佳琪 追問

2019-03-15 09:48

就是說，這個(gè)月發(fā)2月份工資，我做做2月份帳的時(shí)候只計(jì)提工資，社保，公積金，就可以，是嗎，到下個(gè)月申報(bào)2月份工資的時(shí)候，出來的個(gè)稅我在做發(fā)放就可以是嗎

佟老師 解答

2019-03-15 09:49

是的，您的理解是正確的

佳琪 追問

2019-03-15 09:51

可是老師，發(fā)2月份工資得扣除員工的，社保，公積金和個(gè)稅最后才是實(shí)發(fā)數(shù)，要是沒有不知道實(shí)際的個(gè)稅，怎么才知道是不是實(shí)發(fā)的正確呢

佟老師 解答

2019-03-15 09:52

你可以在工資中計(jì)算出來的，你們2月份工資，當(dāng)月發(fā)放嗎

佳琪 追問

2019-03-15 09:53

不是，現(xiàn)在是3月發(fā)2月份的工資

佟老師 解答

2019-03-15 09:55

那你2月份編制工資表時(shí)沒有計(jì)算出個(gè)稅嗎？三月發(fā)放時(shí)分錄 
借：應(yīng)付職工薪酬 
貸：銀行 
  其他應(yīng)付款-社保 
  個(gè)稅 
是這樣處理嗎

佳琪 追問

2019-03-15 09:59

我現(xiàn)在還在做1月份的帳，是我們HR做工資表報(bào)個(gè)稅，帳的最后我要計(jì)提1月份工資，所以在糾結(jié)計(jì)提的時(shí)候要不要計(jì)提個(gè)稅，她給我的1月工資表的個(gè)稅是200多，結(jié)果昨天申報(bào)1月的工資實(shí)際才扣100多。

佟老師 解答

2019-03-15 10:01

那他的工資表要跟你申報(bào)表個(gè)稅要對(duì)上的，要不整個(gè)都混亂了

佳琪 追問

2019-03-15 10:03

老師，就是說我不用計(jì)提個(gè)稅，是吧，這是我最想知道的

佟老師 解答

2019-03-15 10:05

是的，您在本月計(jì)提工資時(shí)不用提個(gè)稅，下月發(fā)放的上述分錄反映個(gè)稅

佳琪 追問

2019-03-15 10:05

好的，謝謝老師了

佟老師 解答

2019-03-15 10:06

客氣的，祝您學(xué)習(xí)和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！

佳琪 追問

2019-03-15 12:43

老師，一般技術(shù)部和數(shù)據(jù)部的工資做在哪個(gè)科目下，我上個(gè)會(huì)計(jì)做到了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本_開發(fā)工資下的

佟老師 解答

2019-03-15 15:42

那您就延續(xù)他處理就可以了。你們業(yè)務(wù)企業(yè)