我們企業(yè)是一家生產(chǎn)出口型企業(yè)，在2月我們確認(rèn)了12月出口貨物的收入，然后就開(kāi)具了一張400萬(wàn)的免稅出口發(fā)票，在3月進(jìn)行出口退稅申報(bào)的時(shí)候，我們發(fā)現(xiàn)2月的400萬(wàn)出口發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，撤銷(xiāo)了出口退稅，并對(duì)2月的400萬(wàn)發(fā)票在3月進(jìn)行了紅沖，并且開(kāi)具了正確的出口發(fā)票，想請(qǐng)問(wèn)一下四月在申報(bào)三月的增值稅的時(shí)候，增值稅應(yīng)該如何填列附表一，需要單獨(dú)填寫(xiě)紅沖的出口發(fā)票嗎？ 有老師回復(fù)我說(shuō)，不需要單獨(dú)填寫(xiě) 只需要填寫(xiě)差額就是了 那我現(xiàn)在疑問(wèn)是 我在進(jìn)行免抵退稅的出口退稅申報(bào)的時(shí)候 我填報(bào)的出口銷(xiāo)售收入是正確的全額收入 還是增值稅的差額呢 這樣會(huì)不會(huì)出現(xiàn)與增值稅匹配不成功的問(wèn)題呢。

答： 建議還是按新開(kāi)發(fā)票進(jìn)行處理！不要進(jìn)行什么差額處理～～

出口退稅的發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，也已經(jīng)申報(bào)了，可以紅沖掉，開(kāi)正確的嗎

答： 同學(xué)你好 這個(gè)可以的哦

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，出口發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，開(kāi)成帶稅率的了，下個(gè)月紅沖的重新開(kāi)的發(fā)票，這個(gè)出口退稅應(yīng)該怎么申報(bào)呀？會(huì)有什么影響嗎？

答： 如果出口發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，開(kāi)成了帶稅率的發(fā)票，需要進(jìn)行紅沖并重新開(kāi)具正確的發(fā)票。以下是出口退稅申報(bào)的步驟和可能的影響： 1.紅沖發(fā)票并重新開(kāi)具正確的發(fā)票 在開(kāi)具月銷(xiāo)售發(fā)票時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)開(kāi)錯(cuò)的話，可以選擇申請(qǐng)沖紅重新開(kāi)。具體操作步驟如下： （1）登錄增值稅稅務(wù)網(wǎng)上填報(bào)功能，再選擇“沖紅開(kāi)具申請(qǐng)”功能，根據(jù)提示將發(fā)票代碼及號(hào)碼填寫(xiě)完整，點(diǎn)擊“提交”按鈕。 （2）根據(jù)提示，選擇“沖紅”的原因，點(diǎn)擊“提交”按鈕。 （3）根據(jù)提示，確認(rèn)沖紅細(xì)節(jié)，點(diǎn)擊“提交”按鈕。 （4）根據(jù)提示，輸入相應(yīng)的稅務(wù)機(jī)關(guān)憑證以及收款人賬號(hào)信息，點(diǎn)擊“提交”按鈕。 （5）申請(qǐng)完畢，稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)之后，可以將新的發(fā)票代碼及號(hào)碼重新開(kāi)具發(fā)票。 1.出口退稅申報(bào) 在出口企業(yè)向主管退稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)要求退還出口產(chǎn)品已納稅款時(shí)，需要如實(shí)填報(bào)出口產(chǎn)品退稅申請(qǐng)表，并附送有關(guān)資料。這些資料包括出口貨物報(bào)關(guān)單、出口發(fā)票、代理出口產(chǎn)品證明等。 1.影響 如果發(fā)票開(kāi)錯(cuò)并進(jìn)行了紅沖處理，可能會(huì)對(duì)出口退稅申報(bào)產(chǎn)生影響。具體來(lái)說(shuō)，可能會(huì)導(dǎo)致申報(bào)金額不一致或被視為異常申報(bào)。因此，在進(jìn)行出口退稅申報(bào)時(shí)，需要特別注意發(fā)票的正確性和一致性。 另外，如果紅沖處理不當(dāng)，還可能會(huì)導(dǎo)致稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和罰款等不良后果。因此，建議在處理出口發(fā)票時(shí)仔細(xì)核對(duì)信息并遵循相關(guān)法規(guī)和規(guī)定。