love歆歆 追問

2019-03-18 10:38

發(fā)票后來的，我已經(jīng)暫估結轉成本了，涉及到借庫存商品，代生產(chǎn)成本科目

love歆歆 追問

2019-03-18 10:41

查了下各科目余額，暫估沖銷你說的那步之后，其余生產(chǎn)成本暫估都在貸方了，不平，差一步好像

辜老師 解答

2019-03-18 10:45

你先告訴我，你是怎么入賬的，然后結轉的

love歆歆 追問

2019-03-18 10:48

借:生成成本_暫估，貸:應付賬款暫估，借:庫存商品:貸:生產(chǎn)成本暫估，借:主營業(yè)務成本，貸庫存商品。

love歆歆 追問

2019-03-18 10:48

產(chǎn)

辜老師 解答

2019-03-18 10:55

借:生成成本_暫估， 負數(shù)  貸:應付賬款暫估  負數(shù)   然后借：生成成本_暫估  應交稅費 —應交增值稅—進項稅  貸：應付賬款

love歆歆 追問

2019-03-18 12:00

那第二步庫存那一步不用沖嗎

辜老師 解答

2019-03-18 12:07

你發(fā)票金額和暫估金額一致的話，不影響庫存商品的

love歆歆 追問

2019-03-18 12:08

那暫估成本不應該到結轉之后結轉主營業(yè)務之后成了平的嗎？現(xiàn)在是貸方余額。

辜老師 解答

2019-03-18 12:09

你暫估成本一正一負是平的，除非暫估金額和發(fā)票金額有差異

love歆歆 追問

2019-03-18 12:11

庫存商品的那個生產(chǎn)成本也是暫估的，但我們沒有結轉那一步，整體生產(chǎn)成本都是平的，但是明細科目下面，暫估類都是貸方余額，

辜老師 解答

2019-03-18 12:12

借:生成成本_暫估，貸:應付賬款暫估，借:庫存商品:貸:生產(chǎn)成本暫估，借:主營業(yè)務成本，貸庫存商品。 
你不是有結轉到庫存商品嗎

love歆歆 追問

2019-03-18 12:13

因為暫估不是一項。發(fā)票來了，最后沖票的是好幾個科目，所以有下級明細科目

辜老師 解答

2019-03-18 12:14

你暫估是哪個明細科目，你現(xiàn)在沖銷哪個暫估明細，這個是會平的

love歆歆 追問

2019-03-18 12:15

我還是想想吧