也許、啲也許 追問

2019-03-19 11:29

1.電腦是外購的      2.走銷售費(fèi)用，二級(jí)科目寫什么？    3.這個(gè)事涉及到對(duì)方代扣代繳個(gè)稅問題嘛？和送禮是一個(gè)性質(zhì)嘛？

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2019-03-19 11:31

4.賬面把庫存進(jìn)行處理了，但是在稅局后臺(tái)這些貨是不是還存在，？因?yàn)闆]有開具發(fā)票，只有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有銷售發(fā)票.

張艷老師 解答

2019-03-19 11:31

1、借：銷售費(fèi)用--招待費(fèi) 
           貸：庫存商品 
                  應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 
2、涉及代扣個(gè)稅 
3、本身不就是送禮嘛

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2019-03-19 11:35

可是這不是送給個(gè)人的啊，這是送給公司的，他們買我們?cè)O(shè)備需要用電腦操作

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2019-03-19 11:37

讓誰交個(gè)稅那  這種情況多的話，會(huì)不會(huì)造成我們賬上庫存金額和稅局后臺(tái)金額差距很大，出異常情況

張艷老師 解答

2019-03-19 11:53

既然是隨設(shè)備贈(zèng)送的，您應(yīng)該開具銷售折扣發(fā)票，要體現(xiàn)出電腦的數(shù)量和金額的。

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2019-03-19 11:54

賬面把庫存進(jìn)行處理了    但是在稅局后臺(tái)這些貨是不是還存在，？因?yàn)闆]有開具發(fā)票，只有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有銷售發(fā)票.

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2019-03-19 12:32

客戶不讓開發(fā)票里，他們采購項(xiàng)目規(guī)定里沒有，都是嚴(yán)格按照國家采購標(biāo)準(zhǔn)來的

張艷老師 解答

2019-03-19 13:20

1、賬面把庫存進(jìn)行處理了 但是在稅局后臺(tái)這些貨是不是還存在，？因?yàn)闆]有開具發(fā)票，只有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有銷售發(fā)票. 
-----------如果沒有出現(xiàn)在發(fā)票上的話，這些電腦庫存還是會(huì)體現(xiàn)在稅局后臺(tái)的。 
2、要么，就做無償贈(zèng)送處理，要視同銷售的。 
借：營業(yè)外支出---捐贈(zèng)支出 
         貸：庫存商品--電腦 
                應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）