Mandy嚴(yán)子 追問

2019-03-19 14:17

老師，是這樣都是。3月15日之后離職，社保個(gè)人部分和公司部分都在工資里扣。我們是當(dāng)月發(fā)上月工資的。

meizi老師 解答

2019-03-19 14:19

那這個(gè)公司部分應(yīng)該是你們公司承擔(dān)的丫  上月社保是交的2月的社保？  員工還在公司的   不應(yīng)該員工全額承擔(dān)哦

Mandy嚴(yán)子 追問

2019-03-19 14:49

嗯，可能沒說清楚，是員工自己交4月的部分

meizi老師 解答

2019-03-19 14:51

那都不是你們的員工了 你就掛借方銀行貸方其他應(yīng)付款  借方其他應(yīng)付款貸方銀行或者現(xiàn)金

Mandy嚴(yán)子 追問

2019-03-19 14:53

可是還是要在我們公司的社保賬戶里幫他多交一個(gè)月呀

meizi老師 解答

2019-03-19 14:54

你好  是的 你現(xiàn)在離職了就相當(dāng)于掛靠了。。。 就按上面說的分錄做 這個(gè)錢員工給你就掛其他應(yīng)付款 交給社保局就沖

Mandy嚴(yán)子 追問

2019-03-19 14:56

那請問她的工資部分我是不是在工資里把社保的單獨(dú)分出來。

meizi老師 解答

2019-03-19 15:01

4月不是已經(jīng)沒工資了  如果你3月還有工資 留著扣4月的  那你就需要單獨(dú)列出來

Mandy嚴(yán)子 追問

2019-03-19 15:08

好的。那麻煩老師幫我看看會計(jì)分錄。是不是4月我就不用計(jì)提社保了。 
3月計(jì)提工資， 
借:管理費(fèi)用，工資（已經(jīng)扣除社保公司和個(gè)人部分） 
貸:應(yīng)付職工薪酬

meizi老師 解答

2019-03-19 15:16

你好 4月都不是你員工了 不做計(jì)提    對 是的