在做工資的時(shí)候，代扣教師養(yǎng)老保險(xiǎn)2000，借事業(yè)支出—財(cái)政補(bǔ)助支出—養(yǎng)老保險(xiǎn)2000，貸，其他應(yīng)付款—養(yǎng)老保險(xiǎn)2000。下次支出養(yǎng)老保險(xiǎn)的時(shí)候，我做成了，借事業(yè)支出—財(cái)政補(bǔ)助支出—養(yǎng)老保險(xiǎn)2000。忘了沖銷應(yīng)付款2000。年末如何做會(huì)計(jì)分錄沖銷這個(gè)2000呢

逸仙老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2019-03-19 14:47

借：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老保險(xiǎn)2000 貸：事業(yè)支出-財(cái)政補(bǔ)助支出-養(yǎng)老保險(xiǎn)2000

陽(yáng)光追問(wèn)

2019-03-19 15:01

事業(yè)會(huì)計(jì)中，年終結(jié)賬后，財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該等于財(cái)政應(yīng)返還額度，例如2018年財(cái)政應(yīng)返還額度為200000，然而由于新會(huì)計(jì)不會(huì)做賬，造成財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)不等于200000.而是250000。怎樣進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄調(diào)賬。

逸仙老師解答

2019-03-19 15:24

首先看看他怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，把他的結(jié)轉(zhuǎn)分錄發(fā)過(guò)來(lái)看看

陽(yáng)光追問(wèn)

2019-03-19 15:37

借，財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)。貸，事業(yè)支出。借，財(cái)政補(bǔ)助收入，貸，財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)。財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)在貸方250000

逸仙老師解答

2019-03-19 16:36

是不是還有非財(cái)政補(bǔ)助也結(jié)轉(zhuǎn)到財(cái)政補(bǔ)助里面了啊