在做工資的時候，代扣教師養(yǎng)老保險2000，借事業(yè)支出—財政補助支出—養(yǎng)老保險2000，貸，其他應(yīng)付款—養(yǎng)老保險2000。下次支出養(yǎng)老保險的時候，我做成了，借事業(yè)支出—財政補助支出—養(yǎng)老保險2000。忘了沖銷應(yīng)付款2000。年末如何做會計分錄沖銷這個2000呢

逸仙老師

職稱：中級會計師,稅務(wù)師

2019-03-19 14:47

借：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老保險2000 貸：事業(yè)支出-財政補助支出-養(yǎng)老保險2000

陽光追問

2019-03-19 15:01

事業(yè)會計中，年終結(jié)賬后，財政補助結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該等于財政應(yīng)返還額度，例如2018年財政應(yīng)返還額度為200000，然而由于新會計不會做賬，造成財政補助結(jié)轉(zhuǎn)不等于200000.而是250000。怎樣進行會計分錄調(diào)賬。

逸仙老師解答

2019-03-19 15:24

首先看看他怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，把他的結(jié)轉(zhuǎn)分錄發(fā)過來看看

陽光追問

2019-03-19 15:37

借，財政補助結(jié)轉(zhuǎn)。貸，事業(yè)支出。借，財政補助收入，貸，財政補助結(jié)轉(zhuǎn)。財政補助結(jié)轉(zhuǎn)在貸方250000

逸仙老師解答

2019-03-19 16:36

是不是還有非財政補助也結(jié)轉(zhuǎn)到財政補助里面了啊