跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 15:55

到去年12月份發(fā)放的11月的工資，代賬公司直接是當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放的，12月份的工資我是不是只能在1月補提一筆然后發(fā)放？

張艷老師 解答

2019-03-19 15:58

想確認(rèn)一下之前代帳公司做的12月份當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放的，就是12月工資所屬期的工資嗎？ 
如果是的話，那您1月份就是只需做1月份的計提分錄了，等2月份再做實際發(fā)放的分錄就是了。

張艷老師 解答

2019-03-19 15:58

想確認(rèn)一下之前代帳公司做的12月份當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放的，就是12月工資所屬期的工資嗎？ 
如果是的話，那您1月份就是只需做1月份的計提分錄了，等2月份再做實際發(fā)放的分錄就是了。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 16:09

12月計提11月，發(fā)放11月，應(yīng)該不是11月計提11月，12月發(fā)放11月的嗎？

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 16:10

我們12月申報的是實際發(fā)放10月份的工資

張艷老師 解答

2019-03-19 16:13

您公司現(xiàn)在是自己做賬還是仍然為代賬公司記賬？您想要做什么分錄？您公司現(xiàn)在的個人所得稅申報所屬期是有誤的。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 16:17

我們帳時代賬公司做，目前剛接回來，個稅自己報的，個稅申報沒有問題，咨詢過老師，本月申報是上月實際發(fā)放的工資，我們本月發(fā)放上月的工資，上月發(fā)放的上上月工資，也就是說我們3月份申報1月工資沒問題呢。

張艷老師 解答

2019-03-19 16:54

這樣描述比較清晰了，您的個稅申報所屬期沒有問題（嚴(yán)格講還是有問題的），您為了將工資和個稅申報所屬期保持一致，是要在1月份只計提一月份的工資，等二月份進行個稅申報就是了

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 16:56

1月發(fā)放12月工資，還用補計提12月工資嗎？還是直接做發(fā)放就可以。

張艷老師 解答

2019-03-19 17:35

您是什么時候收回代賬公司的賬的？

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 17:36

做完12月份帳就寄回來了

張艷老師 解答

2019-03-19 17:41

照你之前的描述，這個12月份的工資已經(jīng)當(dāng)月計提并發(fā)放了嘛！您在今年一月份只需計提一月份的工資，在二月份發(fā)放就是了。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 17:44

12月的沒有計提，代賬公司只做了去年12月，計提11月發(fā)放11月的賬務(wù)處理。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 17:44

12月工資是在1月發(fā)放的。

張艷老師 解答

2019-03-19 17:48

我記得以前和您講過關(guān)于工資幾個期的區(qū)別。 
您這個情況是要在2018年12月份，補計提工資所屬期為12月份的工資，在2019年一月份實際發(fā)放就是了。這樣工資發(fā)放和個稅申報就統(tǒng)一了。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 17:52

那帳沒法改了，都裝訂，還是沒太明白。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 18:06

老師還有一個問題我這新接的帳的折舊感覺不對您給看看

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 18:08

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 18:08

每月計提250.69這個您能看得出來是怎么算的嗎？

張艷老師 解答

2019-03-19 18:13

抱歉，看不出來是怎么計算的。建議查看一下固定資產(chǎn)卡片的信息或原帳套固定資產(chǎn)模塊的信息。

跳探戈的螞蟻 追問

2019-03-19 18:18

好的，老師我明白了，不用補計提直接發(fā)放的賬務(wù)處理就行呵，然后計提1月的。固定資產(chǎn)明細賬應(yīng)該也能看出來吧？我明天翻翻看，代賬公司做的時間也不長。2017年6月開始做的。不明白的再來請教您呵，謝謝您了。

張艷老師 解答

2019-03-19 18:57

好的，有問題歡迎您單獨進行提問，今天這個問題如果已經(jīng)解答完畢的話，請您及時給予好評，非常感謝