糊涂 追問(wèn)

2019-03-20 11:41

現(xiàn)在應(yīng)付賬款，貸方余額幾十萬(wàn)，老板跟我說(shuō)，已經(jīng)付過(guò)款的，已經(jīng)有三年了，但是前手會(huì)計(jì)都沒(méi)做賬務(wù)處理，賬沒(méi)有平掉，現(xiàn)在學(xué)生該怎么做？要不要平掉？要的話(huà)，分錄怎么寫(xiě)？摘要怎么寫(xiě)

言巖老師 解答

2019-03-20 12:28

你好。是內(nèi)部帳嗎

糊涂 追問(wèn)

2019-03-20 12:31

是外帳，才頭疼

言巖老師 解答

2019-03-20 12:34

你好。這個(gè)就需要看當(dāng)時(shí)是怎么付款的。要不現(xiàn)在平不了，只能再顯示付款

糊涂 追問(wèn)

2019-03-20 13:42

業(yè)務(wù)背景：往來(lái)賬款中，應(yīng)收賬款，借方余額，是不是對(duì)方還欠我們的票？貸方余額，是我司還欠別人的票，對(duì)吧

言巖老師 解答

2019-03-20 14:05

你好。 
應(yīng)收賬款，借方余額，是不是對(duì)方還欠我們的票？貸方余額，是我司還欠別人的票。理論上是的。如果有暫估入庫(kù)的就不是了。一般公司會(huì)登記個(gè)明細(xì)的表，有各個(gè)供應(yīng)商往來(lái)票的詳細(xì)記錄

糊涂 追問(wèn)

2019-03-20 14:30

我知道，現(xiàn)在是應(yīng)收賬款借方余額，有幾個(gè)客戶(hù)等于死的了，老板想用自己現(xiàn)金收入來(lái)做平，可以嗎？

言巖老師 解答

2019-03-20 14:57

你好。如果金額小的話(huà)，現(xiàn)金可以。金額大了就不好操作了?？梢詻_銷(xiāo)壞賬準(zhǔn)備

糊涂 追問(wèn)

2019-03-20 15:14

一個(gè)2萬(wàn)，一個(gè)3萬(wàn) 
如果是做壞賬處理，分錄是不是借：應(yīng)收賬款，貸：壞賬準(zhǔn)備，摘要怎么寫(xiě)

言巖老師 解答

2019-03-20 16:23

你好。 
未收到應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，并確認(rèn)壞賬： 
借：資產(chǎn)減值損失            
貸：壞賬準(zhǔn)備               
借：壞賬準(zhǔn)備               
貸：應(yīng)收賬款        
摘要就注明應(yīng)收款收不回