陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-20 14:48

2月的時(shí)候，庫(kù)存商品已經(jīng)轉(zhuǎn)到發(fā)出商品了，庫(kù)存商品的余額為0，3月還要再?zèng)_銷(xiāo)？

佟老師 解答

2019-03-20 14:52

你可以沖這一筆，借：庫(kù)存商品-暫估入庫(kù)貸：庫(kù)存商品-暫估入庫(kù)10000 就抵平了。 因?yàn)橐部梢园涯阕龅膬晒P同時(shí)沖掉，

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-20 14:56

哦。我做的那筆沖銷(xiāo)憑證不對(duì)，是吧

佟老師 解答

2019-03-20 14:58

可以的，你就是做了一筆，我那樣式做了兩筆，沒(méi)關(guān)系，賬平了就好了

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-20 15:10

哦，好的。謝謝老師。還有一個(gè)需要請(qǐng)教。之前的會(huì)計(jì)17年有一筆稅控盤(pán)維護(hù)費(fèi)280元是這么做的。借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-全額抵扣 280元 貸：其他應(yīng)付款-xx 280元。這筆全額抵扣到今天已經(jīng)不能再抵了。但賬面上一直掛著。我應(yīng)該怎么做才能把這筆賬平掉。

佟老師 解答

2019-03-20 15:17

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-全額抵扣 280元 貸：其他應(yīng)付款-xx 280元 
這個(gè)其他應(yīng)付款是核算的什么？

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-20 16:24

這個(gè)其他應(yīng)付款是給個(gè)人的，估計(jì)當(dāng)時(shí)是個(gè)人付的，沒(méi)有通過(guò)管理費(fèi)用

佟老師 解答

2019-03-20 16:26

這個(gè)應(yīng)該是 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-全額抵扣 280元 貸：其他應(yīng)付款-xx 280元 
改為 
借：其他應(yīng)付款-xx 280元 
貸：管理費(fèi)用 
如果不能抵扣了 
借：管理費(fèi)用 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-全額抵扣 280元

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-03-20 16:35

這是17年的賬了，我現(xiàn)在還能這么做嗎

佟老師 解答

2019-03-20 16:43

可以的，金額很小調(diào)整在當(dāng)期就可以了