木子安 追問

2019-03-20 16:21

老師，本月管理費用不足，調整后管理費用出現負數沒關系嗎？因為福利費還牽扯稅前扣除的問題，請問這個影響嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-03-20 16:30

管理費用負數沒有影響。但是福利費這塊兒需要在所得稅匯算時做調整。

木子安 追問

2019-03-20 16:33

老師，福利費這塊，匯算清繳的時候填寫調整后的金額嗎？利潤總額也需要修改嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-03-20 16:39

你匯算清繳的時候，福利費按工資14%部分扣除，如果福利費超過這個金額，需要做納稅調增，那么這樣所得稅就多了，利潤也就變了，但調的是所得稅費用和凈利潤。

木子安 追問

2019-03-20 16:47

請問老師，匯算清繳填寫管理費用金額時需要填寫調整后的金額嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-03-20 16:49

匯算時，有帳載金額和稅法金額，帳載金額填寫你利潤表的，稅法是調整后的。

木子安 追問

2019-03-20 17:25

好的，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-03-20 18:08

不客氣，祝你工作愉快