Pig angel 追問

2019-03-20 19:48

如果認證之后就做進項稅額轉(zhuǎn)出申報了？那按你這樣做紅沖，對嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-20 19:52

是的 認證之后就做進項稅額轉(zhuǎn)出申報 就這樣寫分錄

Pig angel 追問

2019-03-20 19:56

比如說借：原材料9000 應(yīng)交稅費進項900 貸：應(yīng)付賬款9900。 進項稅額轉(zhuǎn)出：借：原材料900 貸：應(yīng)交稅費進項稅額轉(zhuǎn)出 900。    實際yi

Pig angel 追問

2019-03-20 19:58

實際比如說原材料有雜質(zhì)挑選了一部分1000元。  實際支付8900！這個和購進時的發(fā)票入賬有差額，這個賬務(wù)怎么處理？

bamboo老師 解答

2019-03-20 20:03

和購進時的發(fā)票入賬有差額 也沖減原材料入庫成本

Pig angel 追問

2019-03-20 20:04

能按我說的做下分錄嗎？

Pig angel 追問

2019-03-20 20:07

借：原材料：-9019應(yīng)交稅費進項－91  貸：應(yīng)付賬款－1000這樣做嗎？

Pig angel 追問

2019-03-20 20:07

那進項稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)出申報了，現(xiàn)在這樣確認，對嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-20 20:08

您這分錄數(shù)字不匹配啊 借貸不平啊

bamboo老師 解答

2019-03-20 20:09

您進項轉(zhuǎn)出了多少稅額 要少付多少貨款

Pig angel 追問

2019-03-20 20:09

借：原材料

Pig angel 追問

2019-03-20 20:09

借：原材料909進項稅91數(shù)字打錯了

bamboo老師 解答

2019-03-20 20:11

借：原材料：-909 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-進項－91  
貸：應(yīng)付賬款－1000

Pig angel 追問

2019-03-20 20:12

進項稅額轉(zhuǎn)出900，少付1000

bamboo老師 解答

2019-03-20 20:13

您轉(zhuǎn)出的是90吧 不是900

Pig angel 追問

2019-03-20 20:14

比如說借：原材料9000 應(yīng)交稅費進項900 貸：應(yīng)付賬款9900。 進項稅額轉(zhuǎn)出：借：原材料900 貸：應(yīng)交稅費進項稅額轉(zhuǎn)出 900。 實際yi 
2019-03-20 19:56 
 
實際比如說原材料有雜質(zhì)挑選了一部分1000元。 實際支付8900！這個和購進時的發(fā)票入賬有差額，這個賬務(wù)怎么處理？

bamboo老師 解答

2019-03-20 20:16

原材料有雜質(zhì)挑選了一部分1000元。 實際支付8900  和購進時的發(fā)票入賬有差額 這個也沖減材料成本 
借；原材料 -1000 
貸：應(yīng)付賬款 -1000

Pig angel 追問

2019-03-20 20:20

直接沖減原材料，沒有進項稅額嗎

bamboo老師 解答

2019-03-20 20:21

對方會給您開具紅字發(fā)票么 正常的 銷售方應(yīng)該給您開具紅字發(fā)票 收到紅字發(fā)票的時候 或者您開具紅字發(fā)票信息表的時候才做進項稅額轉(zhuǎn)出

Pig angel 追問

2019-03-20 20:23

對方?jīng)]有開紅字發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-03-20 20:26

那以后會開具紅字發(fā)票么 已經(jīng)協(xié)商好了么

Pig angel 追問

2019-03-20 21:28

協(xié)商好了，不來發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-03-20 21:29

那您收到的發(fā)票稅率是多少