小灰灰 追問

2019-03-21 14:44

當(dāng)時(shí)這服務(wù)費(fèi)都是沒有發(fā)票的，客戶和供應(yīng)商的往來賬有現(xiàn)金，公帳，還有微信支付寶，該怎么核定呢

小灰灰 追問

2019-03-21 14:45

具體分錄怎么做比較合適？客戶的車款都是分幾次交

月月老師 解答

2019-03-21 14:56

你好，你都用一個(gè)科目核算。收進(jìn)來都計(jì)入其他應(yīng)付款，付出去都計(jì)入其他應(yīng)付款，將來差額轉(zhuǎn)收入，繳納增值稅。

小灰灰 追問

2019-03-21 15:03

那是每一筆往來賬都做一筆分錄還是每一個(gè)客戶都要做一筆呢，因?yàn)橛腥齻€(gè)公帳

月月老師 解答

2019-03-21 15:15

你好，每一筆都走一個(gè)往來，其他應(yīng)付款-暫收款-某客戶。這樣比較清楚。如果不設(shè)三級(jí)科目，還有一個(gè)臺(tái)帳。

小灰灰 追問

2019-03-21 15:32

收到客戶錢：借：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款，貸其他應(yīng)付款嗎？然后轉(zhuǎn)給供應(yīng)商：借其他應(yīng)付款，貸：銀行存款嗎？

月月老師 解答

2019-03-21 15:32

你好，是這樣的分錄。

小灰灰 追問

2019-03-21 15:34

收到的現(xiàn)金，沒有原始憑證也可以嗎？

月月老師 解答

2019-03-21 15:35

你好，收到客戶錢，你們沒有憑據(jù)給客戶嗎

小灰灰 追問

2019-03-21 15:38

只有收據(jù)，還有將來轉(zhuǎn)差額的時(shí)候是月底轉(zhuǎn)嗎？還是等一臺(tái)車辦完所有費(fèi)用轉(zhuǎn)呢？

月月老師 解答

2019-03-21 15:39

你好，收據(jù)進(jìn)賬就行，等一臺(tái)車所有費(fèi)用辦完再轉(zhuǎn)。

小灰灰 追問

2019-03-21 16:10

請(qǐng)問這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做呢？

小灰灰 追問

2019-03-21 16:10

公司已經(jīng)開業(yè)了一段時(shí)間，也發(fā)生了很多業(yè)務(wù)，之前的賬怎么補(bǔ)呢？

月月老師 解答

2019-03-21 16:12

你好，取一個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)。比如一個(gè)季度。從4月份開始新業(yè)務(wù)就這樣做，之前的就按之前的做。

小灰灰 追問

2019-03-21 16:16

好的，比如今天簽了一個(gè)合同，我公司賣給客戶的車價(jià)是150000，但是今天他只交了5000元，訂金，后面再補(bǔ)，那我今天只需要做那5000的賬嗎？

月月老師 解答

2019-03-21 16:25

你好，是的，你開收據(jù)不是也只開5000嗎。

小灰灰 追問

2019-03-21 16:29

嗯嗯，那結(jié)轉(zhuǎn)收入的分錄怎么做的呢

月月老師 解答

2019-03-21 16:46

你好 
借：其他應(yīng)付款 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅金—增值稅 
你應(yīng)該是服務(wù)費(fèi)或者代理費(fèi) 一般納稅人6%，小規(guī)模3%

月月老師 解答

2019-03-21 16:48

你好，或者你不用改成我這樣，按你原來的做，原理就是這樣。

小灰灰 追問

2019-03-21 16:53

好的，謝謝老師

月月老師 解答

2019-03-21 16:54

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝了。

小灰灰 追問

2019-03-21 16:57

是不是后面還要做一筆增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)呢？借：應(yīng)交增值稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入？

月月老師 解答

2019-03-21 16:59

你好，小規(guī)模月不超過10萬元，季度不超過30萬元免交增值稅。最好差額收入的時(shí)候開票。