葉子 追問

2019-03-22 10:47

那如果是去年發(fā)生的業(yè)務(wù)，但是費(fèi)用沒進(jìn)，今年才來的發(fā)票，我把費(fèi)用進(jìn)到今年，進(jìn)項可以抵扣嗎？

meizi老師 解答

2019-03-22 10:48

你好  不可以的 實際是去年業(yè)務(wù) 那時候是小規(guī)模 你要抵扣的話 業(yè)務(wù)應(yīng)該是你轉(zhuǎn)為一般納稅人后發(fā)生的 同時取得進(jìn)項稅專票才可以抵扣

葉子 追問

2019-03-22 10:57

我們單位會計不知道，把去年的費(fèi)用專票抵扣了，那我直接做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出行不行？

葉子 追問

2019-03-22 10:58

還是要去稅務(wù)局做更改呢？

meizi老師 解答

2019-03-22 11:07

你好  需要做轉(zhuǎn)出 然后賬上轉(zhuǎn)出了 然后填申報表附表2對應(yīng)的欄次