項(xiàng)波 追問(wèn)

2019-03-24 17:49

你好，老師:如果提交認(rèn)證掉，賬務(wù)怎么處理，也就是憑證分錄怎么編輯；如果不管也就是一直不認(rèn)證超了360天了也不去管，這樣會(huì)不會(huì)形成滯留票，會(huì)不會(huì)有稅務(wù)問(wèn)題？

小云老師 解答

2019-03-24 18:12

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸:其他應(yīng)付款，超過(guò)認(rèn)證期這種屬于正常滯留票，沒(méi)有稅務(wù)問(wèn)題的

項(xiàng)波 追問(wèn)

2019-03-24 18:20

分錄能不能這樣:借:應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ？因?yàn)槠渌麘?yīng)付 人家都沒(méi)來(lái)報(bào)，是誰(shuí)開(kāi)的都不知道，掛在誰(shuí)頭上？是不是

小云老師 解答

2019-03-24 19:34

但是你做進(jìn)轉(zhuǎn)出借方需要放在某個(gè)費(fèi)用或者資產(chǎn)類的科目才比較合適，而且進(jìn)轉(zhuǎn)出這筆稅你就得多交了，不然你就等有人來(lái)報(bào)再認(rèn)證也行

項(xiàng)波 追問(wèn)

2019-03-24 19:49

好吧，那就不認(rèn)證了

小云老師 解答

2019-03-25 09:14

嗯，如果沒(méi)有其他問(wèn)題請(qǐng)幫忙五星好評(píng)哦，謝謝