雪雪 追問

2019-03-24 21:17

2018年做了一半的支出借管理費(fèi)用貸現(xiàn)金，2019年那我怎么做分錄?。?/p>

雪雪 追問

2019-03-24 21:17

目前現(xiàn)在另一半也還沒支付給客戶

文老師 解答

2019-03-24 21:47

那發(fā)票是開的全票是吧

雪雪 追問

2019-03-24 21:51

是的，11400元一，只付了5700

文老師 解答

2019-03-24 21:53

那您原來應(yīng)該是借管理費(fèi)用5700預(yù)付賬款—具體什么5700貸銀行存款5700其他應(yīng)付款—某某單位5700

文老師 解答

2019-03-24 21:54

現(xiàn)在19年做，借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款—— 
借其他應(yīng)付款——某某單位貸銀行存款

雪雪 追問

2019-03-24 21:56

原來我們就寫了一個(gè)分錄，借管理費(fèi)用，貸銀行存款，

雪雪 追問

2019-03-24 21:58

5700，另一半的分錄買分錄沒做

雪雪 追問

2019-03-24 22:19

為什么是預(yù)付賬款？預(yù)付賬款對應(yīng)的貸方是銀行存款嗎

文老師 解答

2019-03-25 08:32

這里的預(yù)付賬款表示待攤費(fèi)用的意思，因?yàn)榇龜傎M(fèi)用取消啦，就用預(yù)付賬款代替

雪雪 追問

2019-03-25 10:59

那上面你跟我寫的分錄是預(yù)付賬款貸的是哪一個(gè)

文老師 解答

2019-03-25 11:01

其他應(yīng)付款——某某單位

雪雪 追問

2019-03-25 11:06

這是2018年的發(fā)票你不是說有走以前年度損益調(diào)整嗎？我去年只付了一半的款借管理費(fèi)用貸銀行存款5700還有一半沒寫分錄，寫現(xiàn)在寫到2019年的話怎么寫？還沒付款呢

文老師 解答

2019-03-25 12:11

我是說去年是應(yīng)該這樣做，這樣就不需要以前年度損益調(diào)整 
現(xiàn)在2019年的話，是借以前年度損益調(diào)整管理費(fèi)用貸銀行存款，借利潤分配——未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

雪雪 追問

2019-03-25 12:29

好的謝謝！那發(fā)票我附到哪一年？有有附到2018年那2019年就沒發(fā)票了，還有現(xiàn)在還沒付款就先不用做帳嗎？不做帳的話不是要過期了？我走以前年度損益調(diào)整的話可不可以稅前扣除？

文老師 解答

2019-03-25 12:38

就是2018年用預(yù)付賬款，2019年攤銷一下就好了

雪雪 追問

2019-03-25 12:45

我還沒付另一半的款，2019年我寫分錄借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款？

文老師 解答

2019-03-25 12:54

2018年應(yīng)該是借管理費(fèi)用5700預(yù)付賬款—具體什么5700貸銀行存款5700其他應(yīng)付款—某某單位5700

文老師 解答

2019-03-25 12:54

2019年做，借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款—— 
借其他應(yīng)付款——某某單位貸銀行存款

雪雪 追問

2019-03-25 14:05

關(guān)鍵是2018年我沒有按照你的那樣子做分錄，2018年只做了借管理費(fèi)用貸銀行存款，現(xiàn)在2019年我們現(xiàn)在也付不起另一半的款，是不是也要先做帳進(jìn)去，借

雪雪 追問

2019-03-25 14:06

預(yù)付賬款貸其它應(yīng)付款？

雪雪 追問

2019-03-25 14:07

搞錯(cuò)了借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款？

文老師 解答

2019-03-25 14:29

那你原來是怎么做的

雪雪 追問

2019-03-25 14:33

2018年給我們開了11400元的發(fā)票，我們只付了一半的錢，借管理費(fèi)用貸5700元，現(xiàn)在2019年了另一半的款現(xiàn)在也付不起，付不起是不是也要先做帳，是按照之前你教我的，是不是借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款嗎？

文老師 解答

2019-03-25 17:22

另一半是所屬2019年度的嗎