kaylee 追問

2019-03-25 15:41

A105000納稅調(diào)整這張表的工資薪酬和A105050職工薪酬支出的賬載金額和稅收金額是不是一樣的？賬載金額是不是填計(jì)提數(shù)也就是應(yīng)付職工薪酬的貸方，實(shí)際發(fā)生額填寫的是應(yīng)付職工薪酬的借方實(shí)際發(fā)放的工資?

宋生老師 解答

2019-03-25 15:57

你好!是的,賬載金額是貸方.實(shí)際發(fā)生額是借方

kaylee 追問

2019-03-25 16:33

那稅收金額是不是跟實(shí)際發(fā)生額一致的？賬載的金額-實(shí)際發(fā)生額，多出來的是不是可以調(diào)增?

宋生老師 解答

2019-03-25 16:34

你好！是的。正常是一致的。如果不一致。就要看原因了

kaylee 追問

2019-03-25 16:35

一般是這個(gè)月計(jì)提上個(gè)月的，所以這個(gè)是不一樣的?

kaylee 追問

2019-03-25 16:36

這個(gè)月發(fā)放上個(gè)月工資

kaylee 追問

2019-03-25 16:37

應(yīng)付職工薪酬的年末不是都有余額?余額就是計(jì)提的金額~所以借貸是不一樣的

宋生老師 解答

2019-03-25 16:39

你好！在匯算清繳前發(fā)完了就可以了。按都按計(jì)提的填

kaylee 追問

2019-03-25 16:40

如果按計(jì)提的填那應(yīng)該是填"應(yīng)付職工薪酬"的貸方發(fā)生額了？

宋生老師 解答

2019-03-25 16:40

你好！是的。就是說會計(jì)金額和稅法扣除金額都是這個(gè)。

kaylee 追問

2019-03-25 16:42

那怎么又說按實(shí)際發(fā)生額借方填寫?有點(diǎn)暈了~

宋生老師 解答

2019-03-25 16:45

你好！因?yàn)楝F(xiàn)在借貸方是一樣的金額了

kaylee 追問

2019-03-25 16:51

我這里借貸不一樣~?老師，那到底是按什么來填寫賬載金額，實(shí)際發(fā)放金額和稅收金額?

宋生老師 解答

2019-03-25 16:53

你好！賬載金額是按計(jì)提數(shù)。稅收金額是按匯算清繳前實(shí)際已經(jīng)支付的金額。 
比如你計(jì)提了10萬，賬載金額就是10萬，如果你匯算清繳前只支付了8萬，那么稅收金額是8萬。如果都支付了，那么稅收金額是10萬

kaylee 追問

2019-03-25 16:59

您意思是只要在匯算清繳之前支付付了工資那就是按10萬來填寫，一般情況賬載金額，實(shí)際發(fā)生額和稅收金額都是一致的是吧？

宋生老師 解答

2019-03-25 17:00

你好！是的。就是這個(gè)意思了。