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小規(guī)模納稅人,第二季度由于沖紅了第一季度的專票,申報第二季度增值稅的時候,專票是負數(shù),那我填報增值稅的時候怎么填?
老師我們是監(jiān)理公司小規(guī)模納稅人,季報可自開增值稅專用發(fā)票,請問季初自開的增值稅專票稅額是在季度申報時才完稅嗎
小規(guī)模納稅人,按季申報,季度開票數(shù)額如下:專票20萬+普票23萬,季度不滿45萬,那其中只用專票部分繳納增值稅,而普票部分是不用交增值稅的吧?

