秋茴 追問

2019-03-25 21:32

已查明，以前未計提過的。

鄒老師 解答

2019-03-25 21:34

你好，那就補計提就是了 
借；以前年度損益調(diào)整 
貸；應交稅費——城市維護建設稅，教育費附加，地方教育費附加

秋茴 追問

2019-03-25 21:36

我現(xiàn)在計提是這樣做的， 
借：利潤分配---未分配利潤 
貸：應交稅費——城市維護建設稅，教育費附加，地方教育費附加 
那我是做錯了，我還是改回你的分錄吧。

秋茴 追問

2019-03-25 21:36

我現(xiàn)在計提是這樣做的， 
借：利潤分配---未分配利潤 
貸：應交稅費——城市維護建設稅，教育費附加，地方教育費附加 
那我是做錯了，我還是改回你的分錄吧。

鄒老師 解答

2019-03-25 21:40

你好，你單位是沒有以前年度損益調(diào)整這個科目嗎？

秋茴 追問

2019-03-25 21:41

我是看到?jīng)]有設這個科目，所以我今天才這么做的。

鄒老師 解答

2019-03-25 21:42

你好，如果是按小企業(yè)會計準則核算，沒有以前年度損益調(diào)整科目，可以通過 利潤分配---未分配利潤科目直接核算