逆風(fēng)飛揚(yáng) 追問(wèn)

2019-03-26 14:37

就是進(jìn)來(lái)機(jī)票地接票和我們開出去得怎么分錄 我們是小規(guī)模納稅人 差額開票 差額繳納增值稅

逆風(fēng)飛揚(yáng) 追問(wèn)

2019-03-26 14:40

比如我開票 金額是49996.01稅3.99合計(jì)50000差額49863元 收到別人給我們開票金額9940稅60合計(jì)10000怎么分錄

徐璐老師 解答

2019-03-26 14:46

你們開出去的做收入，收到的發(fā)票做成本，實(shí)際繳納的稅金入到稅金科目。

逆風(fēng)飛揚(yáng) 追問(wèn)

2019-03-26 14:47

這個(gè)我知道具體到怎么分錄 金額能否幫我列下謝謝

逆風(fēng)飛揚(yáng) 追問(wèn)

2019-03-26 14:48

小規(guī)模沒(méi)有進(jìn)賬銷賬怎么抵扣

徐璐老師 解答

2019-03-26 14:53

小規(guī)模差額征稅，不存在抵扣的問(wèn)題了，因?yàn)槟阋呀?jīng)是按抵扣了成本之后的金額進(jìn)行納稅，普通發(fā)票按價(jià)稅合計(jì)進(jìn)行入賬，開票之后，按金額確認(rèn)收入，按開票的稅額進(jìn)行納稅。

逆風(fēng)飛揚(yáng) 追問(wèn)

2019-03-26 14:55

這個(gè)我知道(>ω<)可否幫我列分錄老師

徐璐老師 解答

2019-03-26 14:55

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸應(yīng)付賬款     借銀行存款    貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅