小魔女 追問

2019-03-26 13:56

都是直接人庫的，所以我做 
借：原材料 
貸：銀行存款 
然后后面給稅金再開票就是 
借：應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅 
貸：銀行存款

小惑老師 解答

2019-03-26 14:00

借：預(yù)付賬款 
貸：銀行存款 
等發(fā)票到后 
借：原材料 
進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：預(yù)付賬款

小魔女 追問

2019-03-26 14:34

比如不需要開票呢

小惑老師 解答

2019-03-26 14:36

不要要開發(fā)票？那你買有發(fā)票以后沒法結(jié)轉(zhuǎn)成本的

小魔女 追問

2019-03-26 15:05

什么意思，公司定會有不能開票買進(jìn)的原材料，不會每個(gè)供應(yīng)商都會開票的。

小惑老師 解答

2019-03-26 15:06

那你要是不開發(fā)票，你銷售時(shí)的成本結(jié)轉(zhuǎn)后就不能稅前扣除的

小魔女 追問

2019-03-26 15:10

那后續(xù)又票開票，然后我們公司要另支付稅金，付稅金分錄怎么做。

小惑老師 解答

2019-03-26 15:12

你的稅金包含在發(fā)票中了嗎

小魔女 追問

2019-03-26 15:14

不包含

小惑老師 解答

2019-03-26 15:16

那就做到營業(yè)外支出中處理

小魔女 追問

2019-03-26 15:16

意思發(fā)票就是單獨(dú)貨款或材料款，然后有收客戶的，有付供應(yīng)商的，收付分別怎么做，如果包含發(fā)票的又怎么做。

小惑老師 解答

2019-03-26 15:19

你的意思是說有銷售貨物，購進(jìn)材料的賬務(wù)處理怎么處理嗎？稅款在發(fā)票中怎樣賬務(wù)處理？

小魔女 追問

2019-03-26 15:26

嗯，是后期我們給稅金供應(yīng)商才開票，我們收到這稅金應(yīng)該怎么做分錄。 
換客戶，我們收到稅金才開票，收到稅金又怎么做分錄。 
分別稅金包含和不包含在票中又分別怎么做。

小惑老師 解答

2019-03-26 15:32

你收到供應(yīng)商發(fā)票， 
稅金包含在發(fā)票中 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：原材料 
稅金不包含在發(fā)票中 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：原材料 
借：營業(yè)外支出 
貸：銀行存款 
換客戶，我們收到稅金才開票，收到稅金又怎么做分錄 
包含在發(fā)票中 
借：應(yīng)收賬款 
貸：收入 
銷項(xiàng)稅額 
 
不包含在發(fā)票中 
借：銀行 
貸：營業(yè)外收入

小魔女 追問

2019-03-26 16:00

明白，謝謝！

小惑老師 解答

2019-03-26 16:02

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)和工作愉快，希望我的解答滿意，謝謝??！