APP下載
涼涼涼
于2019-03-27 09:25 發(fā)布 ??1092次瀏覽
張艷老師
職稱: 注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟(jì)師
2019-03-27 09:30
您列的分錄是正確的,代帳會計只是偷懶了,也是正確的。因為您做的這個分錄,最終也是要做 借:應(yīng)交稅費--未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
涼涼涼 追問
2019-03-27 11:42
那我現(xiàn)在可以就按照代理記賬做的那個分錄,未交增值稅在借方,進(jìn)項在貸方不管它,今年開始做結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅金分錄直接 借應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 然后19年底再一次結(jié)轉(zhuǎn)銷項和進(jìn)項嗎?
張艷老師 解答
2019-03-27 11:45
可以按照的,但是不用再做分錄了,沒有意義嘛
2019-03-27 12:20
老師,我的意思是,19年一月有未交增值稅,我可以直接結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎? 借應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 這個上年底代理記賬做的那個分錄沒有沖突嗎
2019-03-27 12:38
不用結(jié)轉(zhuǎn)的,因為您2019年1月份如果是需要繳納增值稅的情況,會有貸方的未交增值稅,這樣最終是按未交增值稅借貸方抵減后的金額,才需要繳納的增值稅稅款嘛
2019-03-28 10:55
老師,從兩處取得收入,超過六萬,是納稅申報還是代開勞務(wù)發(fā)票?平時已經(jīng)代開發(fā)票了,還用申報嗎
2019-03-28 11:01
要明確這兩處收入都是工資薪金所得還是一處工資一處勞務(wù)報酬所得。 這個情況,是一定要參加個人所得稅匯算清繳的。 如果您最初的問題已經(jīng)解決,請您及時給予評價。如果您有另外的新問題,建議您重新提問。感謝您的理解??!
2019-03-28 11:03
好的謝謝老師,是一處工資一處勞務(wù)報酬所得,該申報還是代開發(fā)票?
2019-03-28 11:07
如果是勞務(wù)報酬所得,建議取得代開的勞務(wù)費發(fā)票。即使取得發(fā)票,您公司也是要履行個稅申報義務(wù)的。
2019-03-28 11:13
取得發(fā)票已經(jīng)交稅了,再申報不是交了兩次嗎
2019-03-28 11:22
這個其實是一個BUG,不過現(xiàn)在有的稅局已經(jīng)明確下文,說代開發(fā)票時,不代征個稅了,這樣公司履行申報義務(wù)同時并代扣代繳個人所得稅。
微信里點“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
張艷老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟(jì)師
★ 4.99 解題: 60663 個
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號安全。 (點擊去認(rèn)證)
涼涼涼 追問
2019-03-27 11:42
張艷老師 解答
2019-03-27 11:45
涼涼涼 追問
2019-03-27 12:20
張艷老師 解答
2019-03-27 12:38
涼涼涼 追問
2019-03-28 10:55
張艷老師 解答
2019-03-28 11:01
涼涼涼 追問
2019-03-28 11:03
張艷老師 解答
2019-03-28 11:07
涼涼涼 追問
2019-03-28 11:13
張艷老師 解答
2019-03-28 11:22