一朵小花 追問

2019-03-27 11:13

開票250萬怎么做分錄

一朵小花 追問

2019-03-27 11:14

預(yù)繳300萬的稅款 當(dāng)月只開了250萬的發(fā)票

Kim 解答

2019-03-27 11:15

借：應(yīng)收賬款   貸：主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

一朵小花 追問

2019-03-27 11:16

我們是小規(guī)模！哪有什么銷項(xiàng)稅額？

一朵小花 追問

2019-03-27 11:17

那我在發(fā)給預(yù)繳的稅款是300萬的3個(gè)點(diǎn)，我在本月做分錄只填那個(gè)250萬的嗎？

Kim 解答

2019-03-27 11:21

不是的   小規(guī)模就是應(yīng)交增值稅咯    你月末結(jié)轉(zhuǎn)一下啊   借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅

一朵小花 追問

2019-03-27 11:23

是電子帳，自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的么？

Kim 解答

2019-03-27 11:24

月末你的應(yīng)交稅費(fèi)會是0的，你不結(jié)轉(zhuǎn)也沒事

一朵小花 追問

2019-03-27 11:26

我做的分錄是本月預(yù)繳增值稅300萬的稅款 借應(yīng)交稅費(fèi) 已交增值稅 87378.64貸其他應(yīng)付款87378.64            本月開票250萬 借應(yīng)收帳款250萬貸主營業(yè)務(wù)收入2427184.47 應(yīng)交增值稅 72815.53

一朵小花 追問

2019-03-27 11:27

到下個(gè)月直接開票50萬 借應(yīng)收帳款50萬貸主營業(yè)務(wù)收入485436.89 應(yīng)交增值稅14563.11

Kim 解答

2019-03-27 11:30

是的  ，分錄就是這樣做的

一朵小花 追問

2019-03-27 11:41

公司的主營業(yè)務(wù)成本是50萬，怎么做分錄呢？

Kim 解答

2019-03-27 11:42

借：主營業(yè)務(wù)成本   貸：庫存商品

一朵小花 追問

2019-03-27 11:44

我們是建筑勞務(wù)公司，提供人力的

一朵小花 追問

2019-03-27 11:45

我直接做借主營業(yè)務(wù)收入，貸其他應(yīng)付款可以嗎

Kim 解答

2019-03-27 11:53

你的成本實(shí)際是提供人力  那就工資或者勞務(wù)發(fā)票啊

一朵小花 追問

2019-03-27 11:57

我們公司主營業(yè)務(wù)成本就是人力，這樣做不行嗎？

一朵小花 追問

2019-03-27 12:39

還有一個(gè)問題，公司分紅這個(gè)稅錢可以在企業(yè)所得稅稅前扣除嗎？

Kim 解答

2019-03-27 12:51

可以的，能稅前扣除

一朵小花 追問

2019-03-27 12:53

公示怎么計(jì)算呢？如果一個(gè)股東20萬

Kim 解答

2019-03-28 10:52

應(yīng)納稅所得額乘以稅率

一朵小花 追問

2019-03-28 11:13

臨時(shí)工工資怎么做會計(jì)分錄

Kim 解答

2019-03-28 11:18

應(yīng)付職工薪酬啊，和一般薪金一樣