做2018年匯繳清算年報(bào)，在第三季度預(yù)交了8618.57的所得稅，第三季度利潤(rùn)總額是109432.42，2017年虧損了23246.72，在申報(bào)第三季度增值稅的時(shí)候109432.42-23246.72=86185.7×10%預(yù)交8618.57，2018年年底虧損了，又不想后面辦退稅之類的，現(xiàn)在調(diào)整應(yīng)該怎么調(diào)，調(diào)好多？18年12月利潤(rùn)總額-6472.62,預(yù)交所得稅8618.57,凈利潤(rùn)-15091.19

答： 你說(shuō)的這個(gè)利潤(rùn)，凈利都是實(shí)際數(shù)據(jù)嗎？ 是的話，你預(yù)繳的這個(gè)數(shù)要么申請(qǐng)退稅要么留著以后抵稅

做2018年匯繳清算年報(bào)，在第三季度預(yù)交了8618.57的所得稅，第三季度利潤(rùn)總額是109432.42，2017年虧損了23246.72，在申報(bào)第三季度增值稅的時(shí)候109432.42-23246.72=86185.7×10%預(yù)交8618.57，2018年年底虧損了，又不想后面辦退稅之類的，現(xiàn)在調(diào)整應(yīng)該怎么調(diào)，調(diào)好多？18年12月利潤(rùn)總額-6472.62,預(yù)交所得稅8618.57,凈利潤(rùn)-15091.19

答： 如果你最后匯算清繳的時(shí)候是虧損的，就可以申請(qǐng)退稅，如果覺得退稅的流程麻煩，你可以跟稅局商量，將交的所得稅進(jìn)行留抵，這個(gè)是不需要進(jìn)行調(diào)賬的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，今年12月份調(diào)整了2018年的匯算清繳，以前是虧損的，現(xiàn)在調(diào)增了虧損的29922.65之后盈利了1571.5，導(dǎo)致2019年第二三季度盈利的欠稅沒(méi)交（2018年虧損時(shí)，第二三季度盈利彌補(bǔ)了以前虧損）現(xiàn)在我要第四季度怎么做才能不讓稅務(wù)局退稅或者后面不退稅

答： 這個(gè)2018年是虧損的，2019年盈利是可以彌補(bǔ)以前年度虧損的，就是可以彌補(bǔ)2018年虧損后，再交企業(yè)所得稅。