笑笑 追問

2019-03-28 16:45

老師我本月做無票收入的話，那我就得進(jìn)行申報(bào)了，那到下個(gè)月我在開票的話我不就重復(fù)納稅了嗎？下個(gè)月我在報(bào)一遍增值稅嗎？沖減我下個(gè)月的無票收入嗎？該如何做賬和如何申報(bào)啊？

meizi老師 解答

2019-03-28 16:52

你好  你本月報(bào)無票收入 下月開票你要沖你的無票收入 然后按你開票再報(bào)  下月的時(shí)候一正一負(fù) 不影響你多交稅的

笑笑 追問

2019-03-28 19:45

老師銷貨貨物貨已發(fā)出，但錢要到4月份才收到，3月給對方開不了票，做無票收入可以嗎？分錄借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  嗎？

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2019-03-28 19:48

老師像您說的那樣本月做無票收入的話，那我本月也報(bào)增值稅申報(bào)?。肯略聸_回申報(bào)表怎么辦？不是很明白？老師您能把本月以及下月沖回分錄做一下嗎??？

meizi老師 解答

2019-03-29 09:05

你好 是的 你做了收入就需要申報(bào)稅費(fèi)的 開票收入和未開票收入分錄都是一模一樣的  這個(gè)沒有差異的  借方應(yīng)收賬款或者銀行貸方主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   次月開票 沖無票收入 就以上分錄  分錄不變金額負(fù)數(shù)即可  然后按開票 再做同樣一個(gè)分錄即可

笑笑 追問

2019-03-29 09:24

老師假如只是沖一下的話，4月我開票還用做賬務(wù)處理嗎？一正一副平了，不管他行嗎？還有就是老師我們公司無票收入很多每個(gè)月，而且無票收入的稅額都是統(tǒng)一算出稅額的，這樣的話與實(shí)際開出票的稅額會(huì)不會(huì)有差額呢？還有我直接沖減上個(gè)月就行？（列：本月無票稅額10萬。下個(gè)月沖回?zé)o票稅額2萬，下個(gè)月我無票稅5萬，那下個(gè)月申報(bào)增值稅無票一欄填3萬既可以呢？）

meizi老師 解答

2019-03-29 09:29

你好 需要啊  你開票也需要做申報(bào)和賬務(wù)處理的   不可以 要體現(xiàn)你之前做無票收入才行的   直接沖上月無票收入就行  是的  當(dāng)月銷項(xiàng)正數(shù)-負(fù)數(shù)后的金額申報(bào)

笑笑 追問

2019-03-29 10:06

老師哦要是單獨(dú)把這個(gè)需要補(bǔ)開發(fā)票的單獨(dú)做一筆分錄的，本月借：應(yīng)收賬款   貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)  下個(gè)月問我是不是直接申報(bào)表沖減無票的增值稅就行，開票部分正常申報(bào)？收入那里不是一正一副直接抵消嗎？還用做分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-03-29 10:13

你好 需要做分錄 1.首先 本月做無票收入  做借方應(yīng)收賬款貸方主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 然后申報(bào)這個(gè)無票收入2.下月沖無票收入：借方應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸方主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)  再開票：開票的時(shí)候做：借方應(yīng)收賬款貸方主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)  然后下月申報(bào)的時(shí)候 由于紅沖了無票收入 申報(bào)以負(fù)數(shù)體現(xiàn)； 故申報(bào)的時(shí)候：以當(dāng)月所有開票金額-紅沖負(fù)數(shù)金額之后的余額申報(bào)即可。 明白了嗎？

笑笑 追問

2019-03-29 12:13

感謝，明白了。

meizi老師 解答

2019-03-29 12:36

不客氣的 明白就好  滿意請給予評價(jià)