???? 蓉 追問

2019-03-29 09:18

那如果沒有，可以作廢重新申報嗎？

???? 蓉 追問

2019-03-29 09:20

還有老師：1.2018年度有3000元的費用已經(jīng)做賬，現(xiàn)在還沒有收到發(fā)票，那我匯算清繳時在哪里填寫調(diào)增？

meizi老師 解答

2019-03-29 09:28

你好 如果沒有修改的話 有撤銷重新的 你也可以作廢重申報的； 你看下具體是什么費用  你在匯算清繳之前5月收到可以稅前扣除的

???? 蓉 追問

2019-03-29 09:30

房租3000元，5月之前收不到發(fā)票，那匯算清繳時如何填寫納稅調(diào)整呢

meizi老師 解答

2019-03-29 09:36

你好，在納稅調(diào)整項目明細表的扣除類——其他。

???? 蓉 追問

2019-03-29 09:40

還有老師，2018年購進原材料20000元，未收到發(fā)票，做了暫估入賬，匯算清繳前不能收到發(fā)票，那匯算清繳時如何填報，在哪個表的什么項目調(diào)增？

meizi老師 解答

2019-03-29 09:45

你好 在A105000納稅調(diào)整項目明細表  27行不允許扣除的項目金額里面有一個國家稅務局規(guī)定不準扣除的支出；具體的好好去看看匯算的課程 里面都有講解

???? 蓉 追問

2019-03-29 09:52

27行，是填在“與取得收入無關的支出”這一欄嗎？

meizi老師 解答

2019-03-29 09:58

不允許扣除的項目  你找下這個 下面會有幾欄  選擇國家稅務局規(guī)定不準扣除的支出

???? 蓉 追問

2019-03-29 10:02

2018年員工自己交的社保8000元，老板全部報銷。老師，這個8000元是不是填寫在職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表的各類基本社會保障性繳款這一欄？

meizi老師 解答

2019-03-29 10:09

你好 員工的社保也要分個人部分和公司部分  公司部分承擔的才計入職工薪酬那里  個人部分 調(diào)增到其他欄次里面

???? 蓉 追問

2019-03-29 10:14

可是單位把8000元全部報銷了，這個也要分單位承擔和個人承擔嗎？那個人承擔的如何計算呢

meizi老師 解答

2019-03-29 10:15

你好 是的 呀  個人部分公司交做營業(yè)外支出 公司部分是計入管理費用的

???? 蓉 追問

2019-03-29 10:33

那老師：8000元公司承擔的比例是多少呢？

meizi老師 解答

2019-03-29 10:35

這個去看下你社保繳費明細表 上面有個人和公司承擔金額 各地比例都不一樣

???? 蓉 追問

2019-03-29 11:03

老師養(yǎng)老是20%，醫(yī)療是8%，是不是只要不超過全部工資總額的28%，就可以全部扣除？

meizi老師 解答

2019-03-29 11:04

你好社保單位承擔部分 實際合理的支出都可以稅前扣除的

???? 蓉 追問

2019-03-29 12:15

那是不是就是說，我公司承擔的這8000元，都可以稅前扣除的？

meizi老師 解答

2019-03-29 12:37

你好 不是 符合公司實際承擔的部分才可以稅前扣除 這么說把 比如這個8000里面 實際公司承擔的部分是6000 個人部分承擔2000  那么這6000是可以根據(jù)視情況稅局允許是稅前扣除的 但是這2000是不可以稅前扣除  匯算納稅調(diào)整處理的