糊涂 追問(wèn)

2019-03-29 15:14

請(qǐng)問(wèn)下  公司買(mǎi)了一臺(tái)大型設(shè)備  在納稅的時(shí)候  500萬(wàn)以下的 可以一次性扣除  ，那么今年扣除了  ，以后期間會(huì)不會(huì)調(diào)回來(lái)？
現(xiàn)在調(diào)減了  但以后期間稅法不允許折舊 了  但是會(huì)計(jì)還在折舊   要加回來(lái)， 現(xiàn)在少交  以后多交 確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，，    實(shí)務(wù)中怎么操做分錄

徐阿富老師 解答

2019-03-29 16:17

你好，你這次一次性扣除了，以后做的話就要調(diào)整了。

徐阿富老師 解答

2019-03-29 16:17

賬務(wù)上還是每月計(jì)提折舊，只是在繳納所得稅的時(shí)候要把這個(gè)折舊額加上去。

糊涂 追問(wèn)

2019-03-29 16:34

徐老師，這張表上，是不是看第17欄有沒(méi)有交企業(yè)所得稅？

徐阿富老師 解答

2019-03-29 16:40

是的，看17了，沒(méi)錯(cuò)的。

糊涂 追問(wèn)

2019-03-29 16:55

2017年，有個(gè)供應(yīng)商開(kāi)發(fā)票，開(kāi)多了18770，現(xiàn)在我們貸方余額是這個(gè)數(shù)，能調(diào)平嗎？以后后期不合作了。分錄，摘要怎么做

徐阿富老師 解答

2019-03-29 17:01

你這種帳不要去調(diào)，我建議你。調(diào)了就要交費(fèi)的。

糊涂 追問(wèn)

2019-03-29 17:02

就這樣掛著，我司還欠對(duì)方的錢(qián)，可以這樣理解嗎？把這轉(zhuǎn)為壞賬處理也不可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-29 17:07

你欠人家的錢(qián)人家不要了，你怎么會(huì)壞賬，你要變成收入了

糊涂 追問(wèn)

2019-03-29 17:39

對(duì)對(duì)，，，做營(yíng)業(yè)外收入，要交企業(yè)所得稅了。這樣掛著差不多三年了

徐阿富老師 解答

2019-03-29 18:37

你好，你就讓它掛著好了呀，你這個(gè)事情不用你來(lái)解釋。

徐阿富老師 解答

2019-03-29 18:37

就是稅務(wù)來(lái)檢查，不用你來(lái)解釋。老板會(huì)解釋的。