???? 蓉 追問

2019-03-29 12:51

那老師在哪個表的哪一項填？金額按多少填，以前年度損益調(diào)整余額為零

文文老師 解答

2019-03-29 13:03

按調(diào)整后的金額填寫

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:10

那老師在哪個表的哪一項填？金額按多少填？如果沒填，有關系嗎？

文文老師 解答

2019-03-29 13:14

主表所得稅費用，按調(diào)整后的所得稅費用，即原來的所得稅費用+800

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:18

1.如果沒填有關系嗎？2.還有老師，2018年購進原材料20000元，未收到發(fā)票，做了暫估入賬，匯算清繳前不能收到發(fā)票，那匯算清繳時如何填報，在哪個表的什么項目調(diào)增？

文文老師 解答

2019-03-29 13:40

1.沒填沒關系 
2.納稅調(diào)整表，其他欄

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:42

公司沒有給員工統(tǒng)一繳納社保，2018年員工自己交的社保8000元，老板全部給予報銷。老師，這個8000元能不能稅前扣除？是不是填寫在職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表的各類基本社會保障性繳款這一欄？

文文老師 解答

2019-03-29 13:51

社保收據(jù)抬頭如果是你們公司，可以稅前扣除 
若調(diào)增，是填寫在職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表的各類基本社會保障性繳款這一欄

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:56

社保收據(jù)是員工個人的名字，可以報銷，稅前扣除嗎？

文文老師 解答

2019-03-29 15:12

可以報銷，不可以稅前扣除

???? 蓉 追問

2019-03-29 15:13

老師，給員工報銷社保費為什么不能稅前扣除呢？那給員工報銷醫(yī)藥費呢？

文文老師 解答

2019-03-29 15:20

不是合理票據(jù)不能稅前扣除

???? 蓉 追問

2019-03-29 15:22

1.老師，票據(jù)是社保正式發(fā)票2.那給員工報銷醫(yī)藥費可以作為福利費稅前扣除嗎？

文文老師 解答

2019-03-29 15:39

1.這里的合理票據(jù)是指發(fā)票抬頭是你們公司 
2.報銷的醫(yī)藥費，不可以稅前扣除。若有工會，可從工會那邊支出。

???? 蓉 追問

2019-03-29 22:44

老師，2018年4月份有兩筆進項稅180元，是招待費和福利費的，應該做進項稅轉出，之前的會計沒有做，我也是才發(fā)現(xiàn)。那我在2019年3月份可以做進項稅轉出嗎？借：管理費用——招待費160   管理費用——福利費20  貸：應交稅費——進賬稅轉出180，納稅申報填報時轉出180，可以嗎？