???? 蓉 追問

2019-03-29 12:51

那老師在哪個(gè)表的哪一項(xiàng)填？金額按多少填，以前年度損益調(diào)整余額為零

文文老師 解答

2019-03-29 13:03

按調(diào)整后的金額填寫

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:10

那老師在哪個(gè)表的哪一項(xiàng)填？金額按多少填？如果沒填，有關(guān)系嗎？

文文老師 解答

2019-03-29 13:14

主表所得稅費(fèi)用，按調(diào)整后的所得稅費(fèi)用，即原來的所得稅費(fèi)用+800

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:18

1.如果沒填有關(guān)系嗎？2.還有老師，2018年購進(jìn)原材料20000元，未收到發(fā)票，做了暫估入賬，匯算清繳前不能收到發(fā)票，那匯算清繳時(shí)如何填報(bào)，在哪個(gè)表的什么項(xiàng)目調(diào)增？

文文老師 解答

2019-03-29 13:40

1.沒填沒關(guān)系 
2.納稅調(diào)整表，其他欄

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:42

公司沒有給員工統(tǒng)一繳納社保，2018年員工自己交的社保8000元，老板全部給予報(bào)銷。老師，這個(gè)8000元能不能稅前扣除？是不是填寫在職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表的各類基本社會(huì)保障性繳款這一欄？

文文老師 解答

2019-03-29 13:51

社保收據(jù)抬頭如果是你們公司，可以稅前扣除 
若調(diào)增，是填寫在職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表的各類基本社會(huì)保障性繳款這一欄

???? 蓉 追問

2019-03-29 13:56

社保收據(jù)是員工個(gè)人的名字，可以報(bào)銷，稅前扣除嗎？

文文老師 解答

2019-03-29 15:12

可以報(bào)銷，不可以稅前扣除

???? 蓉 追問

2019-03-29 15:13

老師，給員工報(bào)銷社保費(fèi)為什么不能稅前扣除呢？那給員工報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)呢？

文文老師 解答

2019-03-29 15:20

不是合理票據(jù)不能稅前扣除

???? 蓉 追問

2019-03-29 15:22

1.老師，票據(jù)是社保正式發(fā)票2.那給員工報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)可以作為福利費(fèi)稅前扣除嗎？

文文老師 解答

2019-03-29 15:39

1.這里的合理票據(jù)是指發(fā)票抬頭是你們公司 
2.報(bào)銷的醫(yī)藥費(fèi)，不可以稅前扣除。若有工會(huì)，可從工會(huì)那邊支出。

???? 蓉 追問

2019-03-29 22:44

老師，2018年4月份有兩筆進(jìn)項(xiàng)稅180元，是招待費(fèi)和福利費(fèi)的，應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，之前的會(huì)計(jì)沒有做，我也是才發(fā)現(xiàn)。那我在2019年3月份可以做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？借：管理費(fèi)用——招待費(fèi)160   管理費(fèi)用——福利費(fèi)20  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)賬稅轉(zhuǎn)出180，納稅申報(bào)填報(bào)時(shí)轉(zhuǎn)出180，可以嗎？