vivian 追問

2019-04-01 11:40

我當(dāng)時是借：勞務(wù)成本-技術(shù)服務(wù)支出   貸：應(yīng)付賬款-暫估   年底直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了：借主營業(yè)務(wù)成本-服務(wù)   貸：勞務(wù)成本-技術(shù)服務(wù)支出 請問現(xiàn)在應(yīng)該怎么沖銷？？我是不是做的有問題？

鄒老師 解答

2019-04-01 11:42

你好，沖銷 
借；應(yīng)付賬款-暫估    貸；勞務(wù)成本 
然后根據(jù)發(fā)票 
借；勞務(wù)成本-技術(shù)服務(wù)支出 貸：應(yīng)付賬款等科目

vivian 追問

2019-04-01 11:47

股東直接給現(xiàn)金了，他們有收條入賬，直接貸：其他應(yīng)付款-股東，這么做有風(fēng)險嗎

鄒老師 解答

2019-04-01 11:47

你好，是股東墊付了這個款項？

vivian 追問

2019-04-01 11:49

是的

vivian 追問

2019-04-01 11:50

有現(xiàn)金收條，也有他們?nèi)ザ悇?wù)局代開發(fā)票

鄒老師 解答

2019-04-01 11:50

你好，暫估的時候是通過應(yīng)付賬款——暫估核算 
取得發(fā)票就  ，借；；勞務(wù)成本-技術(shù)服務(wù)支出 貸：其他應(yīng)付款-股東