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送心意

月月老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2019-04-03 09:06

你好,你的理解很正確。

菇?jīng)霆? 追問(wèn)

2019-04-03 09:27

那要是該房地產(chǎn)2018年12月31日的公允價(jià)值是17000萬(wàn)元,那他的應(yīng)交所得稅該怎么算

月月老師 解答

2019-04-03 10:30

你好,會(huì)計(jì)利潤(rùn)-2000+兩年的折舊=應(yīng)納稅所得額。

菇?jīng)霆? 追問(wèn)

2019-04-03 12:12

不是應(yīng)該應(yīng)納稅所得額=會(huì)計(jì)利潤(rùn)10000+1000-兩年的折舊嗎?

月月老師 解答

2019-04-03 13:42

你好,剛才寫的有點(diǎn)問(wèn)題,用2018年的利潤(rùn)+1000-當(dāng)年的折舊額。

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您好,公允價(jià)值變動(dòng)損益不可以企業(yè)所得稅稅前扣除的,因?yàn)闆](méi)有實(shí)現(xiàn)。
2017-09-03 16:21:57
你好,你的理解很正確。
2019-04-03 09:06:15
這些并未實(shí)現(xiàn)的收益,先做納稅調(diào)整,
2023-12-04 10:39:39
不需要繳納企業(yè)所得稅的
2018-02-02 16:32:42
你好,平時(shí)預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí),公允價(jià)值變動(dòng)損益應(yīng)當(dāng)計(jì)入預(yù)繳企業(yè)所得稅的基數(shù),公允價(jià)值變動(dòng)損益于年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)時(shí),通過(guò)A10500《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第7行“公允價(jià)值變動(dòng)凈損”益進(jìn)行納稅調(diào)增或調(diào)減。
2020-01-27 19:34:57
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