奔奔 追問

2019-04-03 10:21

那我18年年報(bào)要調(diào)整嗎

三寶老師 解答

2019-04-03 10:41

18年年報(bào)不需要調(diào)整

奔奔 追問

2019-04-03 11:03

老師，該有個(gè)問題就是所得稅季度申報(bào)的時(shí)候可以彌補(bǔ)以前年度虧損嗎

三寶老師 解答

2019-04-03 11:07

企業(yè)所得稅季度申報(bào)表有彌補(bǔ)以前年度損益這欄，但各地規(guī)定不同，要看你當(dāng)?shù)匾?guī)定，具體你還是咨詢當(dāng)?shù)?2366吧

奔奔 追問

2019-04-04 11:09

老師我們小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，如果匯算清繳時(shí)要補(bǔ)交稅，那分錄是不是，借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所的稅，同時(shí)，借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸 所得稅費(fèi)用，等交的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸銀行存款。如果是多交了要退，就做相反分錄   還是直接不把利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)改成本年利潤(rùn)

三寶老師 解答

2019-04-04 12:49

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，調(diào)賬進(jìn)本年損益。因此進(jìn)本年利潤(rùn)。

奔奔 追問

2019-04-04 13:31

我就是擔(dān)心，因?yàn)槿绻钦{(diào)未分配利潤(rùn)那要交稅但是比較少，如果是進(jìn)本年利潤(rùn)那第一季度要多交好多稅。  所以可不可以這筆分錄我先不管，等匯算清繳之后再做進(jìn)本年利潤(rùn)，這樣的話可以彌補(bǔ)以前年度虧損

三寶老師 解答

2019-04-04 14:19

所得稅不影響損益。影響凈利潤(rùn)