小穎 追問(wèn)

2019-04-03 10:18

4.1號(hào)起不動(dòng)產(chǎn)和固定資產(chǎn)都是都是一年抵扣是嗎

maize老師 解答

2019-04-03 10:27

不用分年限，你認(rèn)證就可以抵扣一次抵扣，開票之日起360天內(nèi)都可以認(rèn)證抵扣

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 10:30

我是記賬公司，公司購(gòu)進(jìn)的貨物，當(dāng)月增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒給我，沒有認(rèn)證，只給我了半年前的認(rèn)證了的發(fā)票，我收到當(dāng)月銀行購(gòu)進(jìn)貨物打款的票子了，怎么記賬？

maize老師 解答

2019-04-03 10:32

半年前認(rèn)證發(fā)票這個(gè)沒入賬嗎，那財(cái)務(wù)報(bào)表咋申報(bào)

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 10:37

不知道該怎么做賬，剛接手

maize老師 解答

2019-04-03 10:47

這個(gè)要是之前沒入賬你現(xiàn)在做也只能用以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 10:52

以前要是拿入庫(kù)單做賬了，發(fā)票沒有收到怎么做賬?以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目怎么去應(yīng)用，麻煩老師講一下

maize老師 解答

2019-04-03 11:12

你這個(gè)入庫(kù)單不是去年的嗎，你這個(gè)以前是啥回事，你現(xiàn)在補(bǔ)以前賬嗎，你財(cái)務(wù)報(bào)表需要和你賬上一致才可以

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 11:14

就是購(gòu)進(jìn)發(fā)票沒收到，半年后才收到認(rèn)證的，有銀行打款，用入庫(kù)單當(dāng)收入可以嗎

maize老師 解答

2019-04-03 11:16

你不是購(gòu)進(jìn)嗎，咋又是當(dāng)收入了？？？？要是實(shí)際入庫(kù)可以先根據(jù)入庫(kù)單做借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 暫估款，等發(fā)票收到?jīng)_回按發(fā)票做就可以

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 11:35

就是購(gòu)進(jìn)說(shuō)錯(cuò)了，用入庫(kù)單當(dāng)購(gòu)進(jìn)可以嗎，半年后收到發(fā)票

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 11:36

半年后才收到發(fā)票可以借庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 11:37

可以嗎？收到發(fā)票再把帶認(rèn)證沖回

maize老師 解答

2019-04-03 11:45

是的，可以先按購(gòu)進(jìn)入庫(kù)單先入賬，后面可以取得發(fā)票再調(diào)整，你收到發(fā)票沖回之前暫估借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 暫估款之和按發(fā)票做

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 11:46

那半年后才收到以前的發(fā)票也是半年后沖回是嗎

maize老師 解答

2019-04-03 12:00

是的，幾時(shí)到發(fā)票就幾時(shí)沖回就可以

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 12:01

就是收到發(fā)票了，內(nèi)賬會(huì)計(jì)先不認(rèn)證交稅時(shí)認(rèn)證，到了現(xiàn)沖回就可以是吧

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 12:02

之前都做庫(kù)存商品暫估是吧

maize老師 解答

2019-04-03 12:03

內(nèi)帳？?jī)?nèi)帳不按發(fā)票做按你們實(shí)際入庫(kù)單入賬就可以

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 12:04

內(nèi)賬會(huì)計(jì)選擇發(fā)票認(rèn)證，這邊是代理記賬

小穎 追問(wèn)

2019-04-03 12:04

外賬

maize老師 解答

2019-04-03 12:15

就是收到發(fā)票了，內(nèi)賬會(huì)計(jì)先不認(rèn)證交稅時(shí)認(rèn)證，到了現(xiàn)沖回就可以是吧這個(gè)沒有認(rèn)證就做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證就做進(jìn)項(xiàng)稅額就可以