阿妹 追問(wèn)

2019-04-03 10:32

老師，具體怎么看呢？有什么具體方法嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 10:43

您好，是軟件帳，可以直接調(diào)出科目余額表，手工賬需要對(duì)每個(gè)科目進(jìn)行取數(shù)，丁字賬戶

阿妹 追問(wèn)

2019-04-03 10:52

老師，我用的是金蝶迷你版軟件，調(diào)出科目余額表怎么看是否正確呢？

小黎老師 解答

2019-04-03 10:54

您好，看下期初，期末，本期增加，本期減少是否平衡

阿妹 追問(wèn)

2019-04-03 10:56

嗯額，老師，發(fā)票盡量不要跨月，但是比如說(shuō)：3月31號(hào)取得發(fā)票，4月1號(hào)拿來(lái)報(bào)銷，雖然這時(shí)三月帳還沒(méi)有結(jié)帳，但這筆費(fèi)用是四月報(bào)銷轉(zhuǎn)賬的，那只好計(jì)入四月賬務(wù)啊，這也是可以的吧？

小黎老師 解答

2019-04-03 10:57

您好，可以入4月賬務(wù)的，跨年比較麻煩，跨月影響不太大

阿妹 追問(wèn)

2019-04-03 11:06

老師，老板自己吃飯的餐費(fèi)必須計(jì)入福利費(fèi)嗎？需要計(jì)入薪資交個(gè)稅嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 11:18

您好，老板自己的消費(fèi)如果計(jì)入福利費(fèi)沒(méi)有發(fā)票需要并入工資交個(gè)稅的

阿妹 追問(wèn)

2019-04-03 11:24

老師，有發(fā)票的呢，那就不需要并入工資交個(gè)稅了吧？

小黎老師 解答

2019-04-03 11:25

您好，可以不用并入工資交個(gè)稅

阿妹 追問(wèn)

2019-04-03 13:41

嗯額，老師，這些老板自己消費(fèi)的餐費(fèi)計(jì)入福利費(fèi)，不用并入工資交個(gè)稅，那需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡后核算嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 13:45

您好，老板自己消費(fèi)開(kāi)的餐費(fèi)計(jì)入招待費(fèi)。最好不要計(jì)入福利費(fèi)

阿妹 追問(wèn)

2019-04-03 13:47

噢，老師， 
1.之前已經(jīng)有一部分計(jì)入福利費(fèi)了，金額不大沒(méi)關(guān)系吧？ 
2.老板買(mǎi)的超市食品應(yīng)該計(jì)入什么核算呢？也是招待費(fèi)嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 13:47

您好，這部分自己消費(fèi)的最好不要入到公司賬上，查到都是要調(diào)整出來(lái)的

阿妹 追問(wèn)

2019-04-03 13:49

老師，那應(yīng)該怎么處理呢？直接入招待費(fèi)可以嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 13:50

您好，如果非要入賬就入招待費(fèi)吧

阿妹 追問(wèn)

2019-04-03 13:51

嗯額，老師，除了福利費(fèi)和招待費(fèi)按比例扣除，別的費(fèi)用都可以稅前扣除嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 13:51

您好，其他的費(fèi)用 廣宣費(fèi)營(yíng)業(yè)收入的15%，職工教育經(jīng)費(fèi)8%