也許、啲也許 追問

2019-04-03 12:30

對(duì)

也許、啲也許 追問

2019-04-03 12:34

是不是可以在“納稅檢查調(diào)整\"欄操作

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-03 12:40

那你2月的這個(gè)收入確認(rèn)當(dāng)時(shí)你應(yīng)該通過以前年度損益調(diào)整，而不是直接確認(rèn)當(dāng)時(shí)收入啊

也許、啲也許 追問

2019-04-03 12:49

是通過以前年度調(diào)整科目 但增值稅不能調(diào)整到以前年度科目啊

也許、啲也許 追問

2019-04-03 12:53

是18年收入，也不能不體現(xiàn)增值稅啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-03 13:00

那就對(duì)了啊。沒問題。這個(gè) 
你年度匯算時(shí)計(jì)收入是不含稅收入。增值稅也不影響

也許、啲也許 追問

2019-04-03 13:32

我做一下老師你幫我看看 在2月當(dāng)期做帳（之前含稅收入已進(jìn)銀行做的預(yù)收帳款10000） 現(xiàn)在匯算調(diào)整后 帳務(wù)要處理為借：預(yù)收帳款 貸：以前年度損益9090.9 應(yīng)交稅金—增值稅—銷項(xiàng)稅909.09    而在2月份申報(bào)時(shí) 因?yàn)橛羞@銷項(xiàng)稅909.09 所以報(bào)表自動(dòng)計(jì)算把9090.09以前年度的收入計(jì)入到2019年2月收入了 而這明明不是2019年2月收入 不然不會(huì)匯算調(diào)整的啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-04-03 13:49

增值稅和所得稅的收入不沖突。 
你匯算是所得稅的收入，你這里是增值稅的收入。