糊涂 追問(wèn)

2019-04-03 17:41

寫(xiě)了份股東轉(zhuǎn)讓出資合同書(shū)，發(fā)給**，麻煩老師幫我看看是否可以

徐阿富老師 解答

2019-04-03 18:43

這個(gè)協(xié)議我看過(guò)了，有幾個(gè)問(wèn)題我會(huì)給你提出來(lái)的

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 10:28

公司其他應(yīng)付款很大，是借法人的，公司也無(wú)錢還
是不是就等交稅
能否增大注冊(cè)資本來(lái)減少其他應(yīng)付款

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 10:29

其他應(yīng)付款貸方余額，一百多萬(wàn)，算大額的嗎？是否一定要在一年內(nèi)清完

徐阿富老師 解答

2019-04-04 10:30

你好，可以作為注冊(cè)資金投入的。做工商變更

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 10:54

有一筆購(gòu)入軟件的業(yè)務(wù)，合同價(jià)款31800,在2月份的時(shí)候，預(yù)付了20000,2月的分錄學(xué)生是
借：無(wú)形資產(chǎn)31800
貸：銀行存款2000
貸：預(yù)付賬款-XX公司11800

當(dāng)時(shí)在2月份時(shí)候，學(xué)生忘記了攤銷，然后再3月份，付了尾款11800，但是對(duì)方開(kāi)發(fā)票給我們是34800，多開(kāi)了3000，這三千是服務(wù)費(fèi)

這個(gè)時(shí)候，學(xué)生該怎么調(diào)整做分錄，怎么攤銷

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 11:02

這3000服務(wù)費(fèi)，據(jù)了解說(shuō)是現(xiàn)金結(jié)算給對(duì)方了，對(duì)方就一次性開(kāi)了發(fā)票，總價(jià)款就是34800，能不能這34800當(dāng)做是固定資產(chǎn)原值。合同價(jià)款是31800

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 11:07

還有一個(gè)問(wèn)題，開(kāi)過(guò)來(lái)發(fā)票是專票的哦，金額30000，稅額4800，都不知道怎么搞了

徐阿富老師 解答

2019-04-04 11:19

1，可以在這個(gè)月合并一起攤銷，    可以按照不低于5年攤銷，2多開(kāi)的，可以按照實(shí)際的31800入賬，多開(kāi)部分不管  3，軟件應(yīng)該不是16%的稅率的，你可以先按照4800的做賬，以后要換發(fā)票再說(shuō)，反正和無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值無(wú)關(guān)的

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 11:22

入無(wú)形資產(chǎn)的原價(jià)，應(yīng)該是以發(fā)票的金額30000為準(zhǔn)嗎？現(xiàn)在要不要問(wèn)清楚對(duì)方，為何開(kāi)的16點(diǎn)，而不是6點(diǎn)

徐阿富老師 解答

2019-04-04 11:35

無(wú)形資產(chǎn)按照３０００元入賬，要調(diào)整原來(lái)的價(jià)值的

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 12:14

2月份分錄，當(dāng)時(shí)是據(jù)合同價(jià)款做的
借：無(wú)形資產(chǎn)31800
貸：銀行存款2000
貸：預(yù)付賬款-XX公司11800

3月份付了尾款11800
分錄是：
借：預(yù)付賬款-XX公司11800
貸：銀行存款 11800

現(xiàn)在收到發(fā)票，金額是30000，稅額是4800

分錄怎么調(diào)整

徐阿富老師 解答

2019-04-04 12:43

現(xiàn)在收到發(fā)票，金額是30000，稅額是4800：借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額  4800    貸無(wú)形資產(chǎn)1800     貸其他應(yīng)付款3000

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 14:31

原來(lái)報(bào)銷時(shí)，因?yàn)楝F(xiàn)金不夠，就掛在老板名下出管理費(fèi)用報(bào)銷了
現(xiàn)在老板買了物品，開(kāi)了發(fā)票，想入賬公司來(lái)報(bào)銷
分錄：借其他應(yīng)付款-老板，貸：現(xiàn)金。這樣的做法，就是相當(dāng)于往前掛在他名下的，都抵消了，這樣說(shuō)，可以理解嗎

徐阿富老師 解答

2019-04-04 14:39

金額小，偶爾的，問(wèn)題不大，經(jīng)常這樣就不行。現(xiàn)在誰(shuí)還用現(xiàn)金的？稅局這樣說(shuō)你怎么解釋？

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 15:40

老師，收到退回的殘保金這個(gè)問(wèn)題，因?yàn)閷儆诳缒甑牧?，?dāng)時(shí)老師說(shuō)可以沖管理費(fèi)用，跨年也可以這樣沖，是嗎？

徐阿富老師 解答

2019-04-04 15:47

你好，跨年的要計(jì)入利潤(rùn)分配，借銀行存款 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

糊涂 追問(wèn)

2019-04-04 17:43

徐老師，這個(gè)問(wèn)題之前也在糾結(jié)問(wèn)過(guò)，就是以前那個(gè)會(huì)計(jì)把專票的進(jìn)項(xiàng)稅額一直入在待抵扣這個(gè)科目，我今天查了下資料，待抵扣這個(gè)科目，是用在不動(dòng)產(chǎn)分期抵扣用的，現(xiàn)在改成能一次抵扣了；然后，以前那個(gè)會(huì)計(jì)怎么用，我們現(xiàn)在也無(wú)法修改，就是現(xiàn)在軟件系統(tǒng)也升級(jí)了，科目也是新科目，我現(xiàn)在手上也有新進(jìn)來(lái)的專票，那學(xué)生直接走應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，可以嗎？以后認(rèn)證了，再轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，是不是這樣理解操作

徐阿富老師 解答

2019-04-04 17:47

你好對(duì)的，就是稅票先做進(jìn)去，沒(méi)認(rèn)證的話是坐做在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，下個(gè)月或者以后你認(rèn)證了再轉(zhuǎn)到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額里去。