丹 追問

2019-04-05 09:22

具體分錄怎么寫呢？在做之后的匯算清繳中可以減去這筆嗎？

小云老師 解答

2019-04-05 10:00

可以，借:以前年度損益調整   應交稅費 貸:銀行存款

丹 追問

2019-04-05 10:29

老師，以前年度損益調整的科目編碼是6901嗎？ 另外主營業(yè)務收入不用處理嗎？

小云老師 解答

2019-04-05 11:26

以前年度損益調整就是代替的主營業(yè)務收入

丹 追問

2019-04-05 11:45

小企業(yè)準則沒有這個科目，怎么處理呢？

小云老師 解答

2019-04-05 11:58

小企業(yè)準則啊，那就直接用主營業(yè)務收入

丹 追問

2019-04-05 16:23

老師，這筆沖掉的收入增值稅申報的時候要怎么填寫呢？1-3月沒有收入，填負數不行

小云老師 解答

2019-04-05 18:42

可以填負數，但最好等有收入的月份再來沖比較好，否則稅局可能會問