天天向上 追問

2019-04-06 20:59

支出的部分前任會計年前已經(jīng)算了，算做上學(xué)期的成本了，這學(xué)期收入的部分都是學(xué)費

天天向上 追問

2019-04-06 21:00

我要怎么把這些學(xué)費的主營收入賬上體現(xiàn)出來，因為老板會問一月主營收入多少，起初數(shù)要怎么決定

徐阿富老師 解答

2019-04-06 21:10

你好，如果是款還沒有收到的，那你可以把沒有收到的這部分的收入做成應(yīng)收賬款。這樣就平了。就不用做調(diào)節(jié)表，況且，做了調(diào)節(jié)表后面如果沒有資金到賬，這個表也是失去意義的

天天向上 追問

2019-04-06 21:21

款收到了，老師，我再捋一遍，就是一月支出部分前任財務(wù)已經(jīng)從18年收入里扣了，而一月收入上任財務(wù)又沒入賬，我現(xiàn)在就想知道我的19年期初余額要怎么算，一月份收入又能體現(xiàn)出來，因為這些收入都是學(xué)費，領(lǐng)導(dǎo)會問一月主營收入是多少

徐阿富老師 解答

2019-04-06 21:53

你好，那你應(yīng)該18年12月的銀行賬就多做支出了啊，也就是12月的銀行賬巨對不上了啊，你不用催啊，我有其他事離開下也是正常的，有時間我們都會第一時間回復(fù)你們的，沒必要催的·，好嗎?

徐阿富老師 解答

2019-04-06 21:59

如果你是一月份新建賬的，你可以把12月的銀行余額加上1月份支付的費用，作為期初數(shù)

天天向上 追問

2019-04-06 22:27

嗯嗯，可以這么說，超前支出，因為前任財務(wù)說一月份的支出是十二月份的支出，所以做到十二月去了

徐阿富老師 解答

2019-04-06 22:29

你好，這樣你就可以在新建賬套時把1月份的余額踢出來，就會平了就準確了

天天向上 追問

2019-04-07 10:42

老師，是踢出一月余額，把12銀行余額加上一月支出后，再做一月支出、收入的會計分錄嗎？

徐阿富老師 解答

2019-04-07 10:45

你好，是的，這樣你1月末的銀行余額就對上了，你說是不是這樣？對吧。