曉曉 追問

2019-04-09 10:29

老師，看我這分錄都對(duì)不

鄒老師 解答

2019-04-09 10:33

你好，形式上是正確的

曉曉 追問

2019-04-09 11:34

那為什么這個(gè)本年利潤(rùn)24841.84和利潤(rùn)表中的數(shù)不一致，剛好差異2329.39

曉曉 追問

2019-04-09 11:35

檢查了不知道哪里出錯(cuò)了

鄒老師 解答

2019-04-09 11:42

你好，你計(jì)提的減值損失有體現(xiàn)在期末未分配利潤(rùn)欄次嗎

曉曉 追問

2019-04-09 12:11

月末做了一筆，借:本年利潤(rùn)  貸:資產(chǎn)減值損失

鄒老師 解答

2019-04-09 12:11

你好，你這個(gè)數(shù)據(jù)有體現(xiàn)在期末 未分配利潤(rùn)欄次嗎

曉曉 追問

2019-04-09 13:29

月末做了一筆，借:本年利潤(rùn) 貸:資產(chǎn)減值損失

曉曉 追問

2019-04-09 13:30

開始你說分錄對(duì)的，那到底哪里有問題

鄒老師 解答

2019-04-09 13:40

你好，你需要去檢查你報(bào)表的期末未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)是否計(jì)算正確

曉曉 追問

2019-04-09 13:58

未分配利潤(rùn)年末才做一筆，這個(gè)月沒有動(dòng)過，

曉曉 追問

2019-04-09 13:58

現(xiàn)在說的是本年利潤(rùn)和報(bào)表中的利潤(rùn)對(duì)不上，就是因?yàn)樽隽擞?jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備和對(duì)應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2019-04-09 14:03

你好，你單位資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系嗎 
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)

曉曉 追問

2019-04-09 14:05

問題就是出在這筆分錄中，想問一下，我那分錄到底都對(duì)不對(duì)

曉曉 追問

2019-04-09 14:08

另外利潤(rùn)表中到底有沒有資產(chǎn)減值損失這一科目，我看有的利潤(rùn)表中沒有

鄒老師 解答

2019-04-09 14:14

你好，分錄是正確的 
之前的資產(chǎn)減值損失改為現(xiàn)在的信用減值損失科目核算了

曉曉 追問

2019-04-09 14:16

主要是現(xiàn)在，到底哪里錯(cuò)了，導(dǎo)致這兩個(gè)數(shù)據(jù)不一致

曉曉 追問

2019-04-09 14:20

那我實(shí)在找不出來差異的原因，如果不做存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，兩個(gè)數(shù)據(jù)就能對(duì)的上，做了反而有差異，老師你看看我分錄中的金額對(duì)嗎

鄒老師 解答

2019-04-09 14:24

你好，錯(cuò)誤的原因可能是你單位資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)計(jì)算的不對(duì) 
分錄金額是對(duì)的

曉曉 追問

2019-04-09 14:29

我想問一下，成本是20743.2，收入是18413.81，結(jié)轉(zhuǎn)本月商品成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：庫存商品   這個(gè)分錄中的金額應(yīng)該按照那個(gè)數(shù)字？

鄒老師 解答

2019-04-09 14:34

你好，按20743.2，然后結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 
借；存貨跌價(jià)準(zhǔn)備      20743.2-18413.81 
貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  20743.2-18413.81

曉曉 追問

2019-04-09 14:38

資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)期末–期初＝–146565.4，而利潤(rùn)表中本年累計(jì)數(shù)是–148894.79，差異也是2329.39，因?yàn)槔麧?rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表都是按公式自動(dòng)取數(shù)的，我都沒有改過

曉曉 追問

2019-04-09 14:42

這是科目匯總表，借貸都相等，資產(chǎn)負(fù)債表也兩邊相等

曉曉 追問

2019-04-09 14:44

就是利潤(rùn)表中利潤(rùn)數(shù)和月末結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤(rùn)數(shù)不等，剛好差異2329.39

鄒老師 解答

2019-04-09 14:49

你好，期末未分配利潤(rùn)的數(shù)據(jù)有包括這個(gè) 2329.39的金額嗎