陽光 追問

2019-04-09 17:03

因為情況特殊嘛，我們也不能完全確認收入，畢竟要等事情結束才知道能不能確認收入

陽光 追問

2019-04-09 17:08

如果我們都做到管理費用和銷售費用下面行嗎？沒有做主營業(yè)務成本，但是按理說應該也做主營業(yè)務成本的，跟咨詢收入相關的支出都應該做主營業(yè)務成本， 是不是可以不做主營業(yè)務成本？

小云老師 解答

2019-04-09 17:20

不可以的，要做成本

陽光 追問

2019-04-09 17:33

退費沖收入的話，增值稅如何處理？比如退費的時候，增值稅也做個貸方負數(shù)行嗎？到時候下個月的時候就少交一點

小云老師 解答

2019-04-09 17:33

是呀，就借:應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）

陽光 追問

2019-04-09 17:46

如果是屬于增值稅的優(yōu)惠政策，屬于免征增值稅的分錄： 
1.先將增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅 
借方：應交稅費-應交增值稅-銷項稅   8000 
貸方：應交稅費未交增值稅           8000 
2. 將未交增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入 
借方：應交稅費-未交增值稅         8000 
貸方：營業(yè)外收入                   8000，這樣對嗎？

陽光 追問

2019-04-09 17:48

我們是小規(guī)模納稅人，還是直接一步跨過

陽光 追問

2019-04-09 17:53

直接做分錄 借方：應交稅費-應交增值稅-銷項稅      8000 
貸方：營業(yè)外收入                        8000

小云老師 解答

2019-04-09 18:22

小規(guī)模一步直接轉(zhuǎn)營業(yè)外，沒有銷項那個三級科，