大鏡框 追問(wèn)

2019-04-09 16:47

代開(kāi)的發(fā)票代開(kāi)時(shí)已經(jīng)交過(guò)增值稅了，怎么享受免征呢？

張艷老師 解答

2019-04-09 16:53

這個(gè)是不可以免征的，因?yàn)榇_(kāi)的專(zhuān)票是下游企業(yè)可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的。

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-09 16:57

那附加稅需要繳納么？

張艷老師 解答

2019-04-09 17:02

是的，需要交納的，但是可以享受減半征收的政策。您代開(kāi)發(fā)票時(shí)，稅局沒(méi)有代征附加稅嗎？

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-09 17:14

沒(méi)有，代開(kāi)時(shí)只是收取了增值稅

張艷老師 解答

2019-04-09 17:20

如果這樣的話，您是要進(jìn)行附加稅申報(bào)的，但是，由于您公司是小規(guī)模納稅人，可以享受減半征收的政策。

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-10 11:41

第1欄填寫(xiě)含稅金額還是不含稅金額？是直接填寫(xiě)利潤(rùn)表里面的營(yíng)業(yè)收入嗎？

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-10 11:42

寫(xiě)錯(cuò)了，是第10欄

張艷老師 解答

2019-04-10 11:48

您說(shuō)的是增值稅申報(bào)表，還是？

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-10 11:55

增值稅申報(bào)表

張艷老師 解答

2019-04-10 12:02

如果是增值稅申報(bào)表的話，是要將不含稅銷(xiāo)售額填寫(xiě)到第十欄中

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-10 14:13

利潤(rùn)表中的營(yíng)業(yè)收入金額是不含稅的金額吧？而且是包含代開(kāi)票的不含稅金額和無(wú)票不含稅金額以及自開(kāi)票不含稅金額？是不老師？

張艷老師 解答

2019-04-10 14:33

1、是的，是不含稅金額 
2、都是包含的

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-10 14:40

那增值稅申報(bào)表中，填寫(xiě)第10欄的時(shí)候是利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入減掉第二欄或者第五欄的金額吧？

張艷老師 解答

2019-04-10 14:46

拜托，先不要想利潤(rùn)表的事情了，就是您公司這個(gè)季度自開(kāi)普票或未開(kāi)票收入的不含稅金額。

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-10 15:16

老師，為什么無(wú)票收入不含稅金額填到增值稅申報(bào)表里面之后，顯示的增值稅和我財(cái)務(wù)系統(tǒng)的不一致？

張艷老師 解答

2019-04-10 15:21

這個(gè)要看您怎么填的了，把本季度相關(guān)數(shù)據(jù)說(shuō)一下，和您公司的申報(bào)表截圖上來(lái)，幫您分析

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-10 15:34

大鏡框 追問(wèn)

2019-04-10 15:36

張艷老師 解答

2019-04-10 15:47

您看一下資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)的數(shù)字有沒(méi)有錯(cuò)誤吧