張艷老師 解答

2019-04-10 14:53

是按照117420.3這個數(shù)據(jù)交所得稅

追尋夢想 追問

2019-04-10 14:56

這個不是累計以前的利潤交是嗎

追尋夢想 追問

2019-04-10 14:59

老師，季初資產(chǎn)總額我們是-6.03萬，但是系統(tǒng)只能填大于0的數(shù)，這個怎么填了

張艷老師 解答

2019-04-10 15:05

1、117420.3不是應(yīng)納稅所得額嘛？計算企業(yè)所得稅不是要以應(yīng)納稅所得額計算嘛 
2、做一筆  借：銀行存款  貸：其他應(yīng)付款--老板科目，數(shù)字大于6.03萬就好了。

追尋夢想 追問

2019-04-10 15:07

但是銀行存款沒得這筆錢噠，所以回單記錄

張艷老師 解答

2019-04-10 15:14

借：庫存現(xiàn)金   貸：其他應(yīng)付款--老板科目

追尋夢想 追問

2019-04-10 15:33

但是我去年四季度的資產(chǎn)總額也是-6.03,今年一季度的財務(wù)報表也申報了，報的資產(chǎn)年初總額-6.03,如果現(xiàn)在調(diào)帳，不是和這個申報報表數(shù)據(jù)不一致了

張艷老師 解答

2019-04-10 15:41

那您就需要去稅局更正一季度申報的財務(wù)報表了，不然所得稅匯算清繳通不過的。

追尋夢想 追問

2019-04-10 15:44

去年四季度也是負(fù)數(shù)，這樣會完成所得稅匯算清繳通不過嗎

張艷老師 解答

2019-04-10 15:52

您這個問題早就應(yīng)該處理的，不應(yīng)該等到所得稅匯算清繳填寫負(fù)數(shù)不通過時，才想到處理的。 
建議先去稅局更正一季度申報的財務(wù)報表，然后再當(dāng)期做上面的分錄，摘要寫為補(bǔ)計2108年12月份分錄

追尋夢想 追問

2019-04-10 15:57

我現(xiàn)在是在申報一季度企業(yè)所得稅時要填寫資產(chǎn)總額通不過才發(fā)現(xiàn)的

張艷老師 解答

2019-04-10 16:03

建議參照上面的思路處理吧