哈哈 追問(wèn)

2019-04-11 08:53

是的，老師

鄒老師 解答

2019-04-11 08:53

你好，這個(gè)是稅局根據(jù)你企業(yè)所在行業(yè)核定的一個(gè)比例，不是計(jì)算出來(lái)的

哈哈 追問(wèn)

2019-04-11 08:55

那我季末的時(shí)候怎么計(jì)提呢？不得先計(jì)提，然后出報(bào)表、申報(bào)？

鄒老師 解答

2019-04-11 09:05

你好，根據(jù)實(shí)際需要繳納的企業(yè)所得稅，做計(jì)提分錄就是了
借；所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅

哈哈 追問(wèn)

2019-04-11 09:18

只有計(jì)提后才能出報(bào)表申報(bào)企業(yè)所得稅啊，出報(bào)表時(shí)企業(yè)所得稅怎么計(jì)提呢？

鄒老師 解答

2019-04-11 09:28

你好，根據(jù)利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額*稅率計(jì)算計(jì)提就是了

哈哈 追問(wèn)

2019-04-11 09:29

稅率是多少呢？核定征收是按利潤(rùn)總額嗎？

鄒老師 解答

2019-04-11 09:38

你好，核定征收的根據(jù)收入計(jì)算
稅率需要知道你單位是否符合小型微利企業(yè)條件，核定的應(yīng)稅所得率是多少，才可以確定的