xieminn 追問(wèn)

2019-04-11 11:40

這個(gè)專票怎么抵扣呢，是在發(fā)票勾選平臺(tái)嗎

鄒老師 解答

2019-04-11 11:41

你好，這個(gè)不需要勾選認(rèn)證，備案了就可以全額減免抵扣的

xieminn 追問(wèn)

2019-04-11 11:44

我的分錄是借管理費(fèi)用，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，然后貸，現(xiàn)金
在做一筆，借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸管理費(fèi)用

鄒老師 解答

2019-04-11 11:44

你好，這個(gè)不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額，按這個(gè)做分錄就是了
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。

xieminn 追問(wèn)

2019-04-11 11:45

好的，明白了，謝謝老師

鄒老師 解答

2019-04-11 11:45

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝