王瀝 追問(wèn)

2019-04-11 16:35

意思就是即使16年明細(xì)賬中沒(méi)有體現(xiàn)研發(fā)費(fèi)用，直接提供研發(fā)費(fèi)用輔助賬就可以了嗎

王瀝 追問(wèn)

2019-04-11 16:36

那16年應(yīng)該計(jì)入研發(fā)費(fèi)用的工資，直接計(jì)入了管理費(fèi)用-職工工資，18年該如何進(jìn)行調(diào)整呢

陳老師Fairy 解答

2019-04-11 16:38

是的同學(xué)，能提供明細(xì)賬即可，后面的問(wèn)題也是調(diào)整到管理費(fèi)用-研發(fā)支出里面哈

王瀝 追問(wèn)

2019-04-11 16:41

我知道是應(yīng)該將管理費(fèi)用-工資中的屬于研發(fā)費(fèi)用的部分調(diào)整到管理費(fèi)用-研發(fā)支出，但是跨年度了，不知道具體的調(diào)整方法，請(qǐng)寫分錄，謝謝

陳老師Fairy 解答

2019-04-11 16:44

哦好的哈 管理費(fèi)用用以前年度損溢調(diào)整來(lái)代替做筆調(diào)整即可

王瀝 追問(wèn)

2019-04-11 16:47

所以，請(qǐng)寫完成的分錄

陳老師Fairy 解答

2019-04-11 17:29

借：以前年度損溢調(diào)整-研發(fā)支出  貸：以前年度損益調(diào)整-直接計(jì)入管費(fèi)用部分
工資：借：以前年度損溢調(diào)整-研發(fā)支出  貸：以前年度損益調(diào)整-工資
不影響一級(jí)科目