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送心意

阿文老師

職稱中級會(huì)計(jì)師,初級會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師

2019-04-12 14:06

1月份發(fā)12 月工資
  借:應(yīng)付職工薪酬
       貸:銀行存款
    結(jié)轉(zhuǎn)成本
   借:利潤分配---未分配利潤
        貸:以前調(diào)整損益調(diào)整
結(jié)轉(zhuǎn)后以前調(diào)整損益調(diào)整無余額

天天向上 追問

2019-04-12 14:09

可是我沒有計(jì)提呀
這個(gè)不是發(fā)放的分錄嗎,借:應(yīng)付職工薪酬
貸:銀行存款

阿文老師 解答

2019-04-12 14:10

借:應(yīng)付職工薪酬
貸:銀行存款
是發(fā)放的
沒有計(jì)提,直接發(fā)放

天天向上 追問

2019-04-12 14:15

還要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

阿文老師 解答

2019-04-12 14:22

是的,要結(jié)轉(zhuǎn)的。借:主營業(yè)業(yè)務(wù)成本
                               貸:應(yīng)付職工薪酬

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相關(guān)問題討論
你好,應(yīng)付職工薪酬期末數(shù),代表計(jì)提了還沒有支付的工資金額?
2022-04-07 17:23:20
需要把應(yīng)付職工薪酬填寫到負(fù)債表里,可是表上只有應(yīng)付工資和應(yīng)付福利費(fèi),怎么填寫?
2015-12-29 18:22:50
你好,應(yīng)該是發(fā)放了沒有計(jì)提
2017-01-08 17:12:45
你好 你發(fā)放的這個(gè)工資沒有計(jì)提嗎?
2019-04-15 17:41:01
要的,要包括的,期末余額是21萬
2022-03-22 09:56:04
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