羚月 追問(wèn)

2019-04-13 20:34

老師還有一個(gè)問(wèn)題

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 20:35

2018年12月，代理記賬給我公司暫估材料800萬(wàn)入賬，并且將暫估的材料領(lǐng)用在項(xiàng)目上結(jié)轉(zhuǎn)了成本。但是并沒(méi)有發(fā)票?，F(xiàn)在在匯算清繳，需要我公司提供材料800萬(wàn)的發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)老師，汽油票，可以算作材料，來(lái)沖銷(xiāo)之前的暫估嗎

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:36

您公司是做什么業(yè)務(wù)的 汽油票是材料么

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 20:38

我們公司是施工企業(yè)。汽油是挖掘機(jī)，推土機(jī)，工地用車(chē)使用的。

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:39

那汽油費(fèi)可以計(jì)入成本 但是也不會(huì)需要800萬(wàn)的汽油吧

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 20:44

沒(méi)有800萬(wàn)的汽油。主要是18年有暫估材料800萬(wàn)，入的材料這個(gè)科目，后來(lái)又結(jié)轉(zhuǎn)到成本了。代理記賬這么做是為了暫時(shí)少交企業(yè)所得稅?，F(xiàn)在要求我們找800萬(wàn)的材料票。我沒(méi)有這么多?，F(xiàn)在有1萬(wàn)的汽油，不知道能不能沖18年的材料暫估

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:45

如果您單位能用到 可以沖的
不過(guò)這八百萬(wàn)跟一萬(wàn) 差距有點(diǎn)大啊

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 20:56

暫估的材料800萬(wàn)分錄這么寫(xiě)的。借：材料。待：應(yīng)付賬款——暫估。借：工程施工，貸：材料。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工。

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 20:57

平時(shí)汽油是不是計(jì)：工程施工——機(jī)械使用費(fèi)？

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 20:57

如果我現(xiàn)在沖暫估材料，會(huì)不會(huì)有問(wèn)題

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:57

分錄這么寫(xiě)沒(méi)問(wèn)題的 
都四個(gè)多月了 您們單位也不想辦法弄成本發(fā)票回來(lái)的么 這所得稅額可真不少

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 20:58

恩，所得稅在匯算清繳時(shí)補(bǔ)交，應(yīng)該就可以了吧。

bamboo老師 解答

2019-04-13 20:59

所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)增 補(bǔ)交所得稅 可以的

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 20:59

那以后汽油，我公司賬目記在材料里，還是記在工程施工——機(jī)械使用費(fèi)里呢

bamboo老師 解答

2019-04-13 21:00

以后的話(huà) 記材料里面 然后領(lǐng)用計(jì)入工程施工——機(jī)械使用費(fèi)

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 21:01

明白了，謝謝老師。有時(shí)候?qū)ｉT(mén)找您，但是回答的缺不是您，所以碰到您回答多問(wèn)了幾個(gè)問(wèn)題。非常感謝老師

bamboo老師 解答

2019-04-13 21:04

有事可能沒(méi)在 沒(méi)事的 有問(wèn)題您繼續(xù)問(wèn)

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 21:11

除了汽油，工程款發(fā)票，分包費(fèi)發(fā)票，可以沖18年的材料暫估嗎

bamboo老師 解答

2019-04-13 21:14

分包費(fèi)發(fā)票開(kāi)的什么內(nèi)容

羚月 追問(wèn)

2019-04-13 21:15

老師，我的問(wèn)答次數(shù)要用完了。我去“找老師”那里找您繼續(xù)問(wèn)您。您留意一下我的提問(wèn)。有時(shí)候會(huì)分配到其他老師那里

bamboo老師 解答

2019-04-13 21:18

嗯嗯 這會(huì)已經(jīng)看見(jiàn)回答了