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小銀魚winnie
于2019-04-13 22:24 發(fā)布 ??5532次瀏覽
答疑郭老師
職稱: 初級會計師
2019-04-13 22:25
不用得,按減免之后的計提一月就開始了這個政策
小銀魚winnie 追問
2019-04-14 13:53
老師你好,這個為啥不用營業(yè)外收入呢增值稅減免都是要做營業(yè)外收入的,以前附加稅在地稅的時候,不用處理,都是單獨說的,
答疑郭老師 解答
2019-04-14 13:55
你要全額計提,你查你一年的納稅額的時候減免的也容易算進去增值稅那是銷售必須價稅分開做,才結轉的,他不交增值稅但是需要交企業(yè)所得稅你的企業(yè)所得稅不也一直按減免之后的計提的
2019-04-14 14:00
老師,我就想問問,這減半了的,就是計提的時候,全額計提,之后減半優(yōu)惠的需要做營業(yè)外收入嗎
2019-04-14 14:01
結轉營業(yè)外收入或者紅沖多計提的
2019-04-14 14:03
就是這個意思的,老師,OK了
2019-04-14 14:07
不用客氣的,
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小規(guī)模納稅人的增值稅及附加轉營業(yè)外收入的分錄取例
答: 附加稅不交的不用做 結轉增值稅的就可以 借應交稅費應交增值稅 貸營業(yè)外收入
小規(guī)模納稅人,增值稅附加稅減半征收,減半的要計入營業(yè)外收入嗎?
答: 您好 按照實際繳納的計提就好了
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
小規(guī)模納稅人的增值稅和附加稅的免稅收入都要做到營業(yè)外收入嗎?
答: 您好,你的理解正確
小規(guī)模納稅人季度收入未超30萬,還需要計提附加稅轉營業(yè)外嗎
討論
小規(guī)模納稅人減免附近稅,需要計入營業(yè)外收入,繳納企業(yè)所得稅嗎
請問老師,小規(guī)模納稅人附加稅免50%,這50%是算到營業(yè)外收入么?具體是哪個文件規(guī)定的呢
小規(guī)模納稅人人季度9萬免增值稅和增值稅附加稅,這個是計入在營業(yè)外收入嗎?
小規(guī)模納稅人平常不用要不要計提附加稅?還是季末一次性計提,剛好免征,那直接轉入營業(yè)外收入嗎
答疑郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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小銀魚winnie 追問
2019-04-14 13:53
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2019-04-14 13:55
小銀魚winnie 追問
2019-04-14 14:00
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2019-04-14 14:01
小銀魚winnie 追問
2019-04-14 14:03
答疑郭老師 解答
2019-04-14 14:07