老師，請(qǐng)問(wèn)一下，在做進(jìn)料加工手冊(cè)核銷(xiāo)的時(shí)候，海關(guān)結(jié)案數(shù)據(jù)報(bào)核是2015年8-12月的，但是免抵退系統(tǒng)里面申報(bào)跨期了，2015年和2016年都申報(bào)了海關(guān)報(bào)核的數(shù)據(jù)。那我在做核銷(xiāo)申請(qǐng)，填寫(xiě)免抵退稅申報(bào)錄入的數(shù)據(jù)的時(shí)候是直接用2015年帶出來(lái)的數(shù)據(jù)(出口額和應(yīng)調(diào)免抵退和應(yīng)調(diào)不得免抵)？還是需要改成海關(guān)結(jié)案的出口額？并計(jì)算應(yīng)調(diào)免抵退和應(yīng)調(diào)不得免抵？

答： 可以直接用2015年帶出來(lái)的數(shù)據(jù)就直接用這個(gè)

我們申報(bào)手冊(cè)核銷(xiāo)的時(shí)候 出現(xiàn)存在計(jì)算應(yīng)調(diào)整免抵退稅額、計(jì)算應(yīng)調(diào)整不得免征和抵扣稅額與企業(yè)申請(qǐng)不一致的數(shù)據(jù)，我們都是電子稅務(wù)局帶出的數(shù)據(jù) 請(qǐng)問(wèn)我要調(diào)嗎

答： 同學(xué)你好 稅法上和會(huì)計(jì)上有差異是正常的。 你申報(bào)按稅法處理就是啦。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

報(bào)2019年4月免抵退時(shí)提示匯總表中應(yīng)調(diào)整免抵退退稅額與核銷(xiāo)流程計(jì)算的應(yīng)調(diào)整免抵退稅額不一致？核銷(xiāo)做完需要做數(shù)據(jù)反饋?zhàn)x入，是讀入那個(gè)期間的數(shù)據(jù)

答： 如果出現(xiàn)你說(shuō)的的提示，需要在出口退稅平臺(tái)下載2019年年度全年反饋數(shù)據(jù)，具體步驟：出口退（免）稅申報(bào)——免抵退業(yè)務(wù)申報(bào)——免抵退審核結(jié)果下載。下載后進(jìn)行稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入——稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息數(shù)據(jù)。很多人下載數(shù)據(jù)沒(méi)有找到正確的位置，導(dǎo)致自行下載的數(shù)據(jù)不正確。 如果發(fā)現(xiàn)核銷(xiāo)反饋后，匯總表的兩個(gè)調(diào)整數(shù)金額有，但是數(shù)據(jù)不對(duì)，則需要在免抵退核銷(xiāo)數(shù)據(jù)查詢模塊中查看是否是2018年度核銷(xiāo)的應(yīng)調(diào)整金額參與到2019年核銷(xiāo)期間了。需要重新下載2018年度全年的反饋數(shù)據(jù)，再進(jìn)行稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入——稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息數(shù)據(jù)。